亚洲欧美人精品高清_精品亚洲成a人在线观看_国产高清 日本在线观看国产-久久精品一区二区三区不卡-2021国产精品视频-亚洲精品成人久久久

諸君遙記否？當(dāng)年銀保監(jiān)會(huì)成立后“第一槍”劍指公司治理。

銀保監(jiān)會(huì)主席郭樹清更是明確指出，持續(xù)加強(qiáng)公司治理監(jiān)管，確保銀行和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)黨組織發(fā)揮把方向、管大局、促落實(shí)作用，切實(shí)推動(dòng)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)公司治理水平不斷提升。

至此，公司治理監(jiān)管從柔性引導(dǎo)向剛性約束轉(zhuǎn)變。

2019年，銀保監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評(píng)估辦法（試行）》（以下簡稱《辦法》），主要從黨的領(lǐng)導(dǎo)、股東治理、董事會(huì)治理、監(jiān)事會(huì)和管理層治理、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控、關(guān)聯(lián)交易治理、市場約束、其他利益相關(guān)者治理等八個(gè)維度，對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理進(jìn)行ABCDE五級(jí)評(píng)估和打分。

公司治理監(jiān)管評(píng)估總分值為100分，90分以上為A級(jí)，80分以上至90分以下為B級(jí)，70分以上至80分以下為C級(jí)，60分以上至70分以下為D級(jí)，60分以下為E級(jí)。

公司治理監(jiān)管評(píng)估每年開展一次，公司治理監(jiān)管評(píng)估工作辦公室設(shè)在銀保監(jiān)會(huì)公司治理監(jiān)管部。監(jiān)管評(píng)估采取非現(xiàn)場評(píng)估和現(xiàn)場評(píng)估相結(jié)合的方式，每一年度現(xiàn)場評(píng)估比例原則上不低于同一類型機(jī)構(gòu)的30%。

2020年監(jiān)管部門首次完成了覆蓋全部商業(yè)銀行、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的公司治理評(píng)估，1792家機(jī)構(gòu)參加此次評(píng)估。其中，商業(yè)銀行1605家，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)187家。

2021年公司治理監(jiān)管評(píng)估參評(píng)機(jī)構(gòu)共計(jì)1857家，其中商業(yè)銀行1673家，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)184家。依然采用評(píng)估采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的方式，現(xiàn)場評(píng)估745家，占總參評(píng)機(jī)構(gòu)比例40.12%。

成績?nèi)绾危?/span>

被評(píng)為C級(jí)（合格）的機(jī)構(gòu)最多，共1100家，占比59.24%；其次是B級(jí)（較好），共366家，占比19.71%；被評(píng)為D級(jí)（較弱）的機(jī)構(gòu)共253家，占比13.62%。該成績基本與去年持平。

值得注意的是，2020年有一家機(jī)構(gòu)被評(píng)為A級(jí)（優(yōu)秀），而今年1857家機(jī)構(gòu)沒有一家被評(píng)為A級(jí)（優(yōu)秀）。

公司治理是航船之錨，錨正則船不偏。銀保監(jiān)會(huì)表示，2021年的評(píng)估結(jié)果顯示，近年來在監(jiān)管推動(dòng)下，銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)公司治理意識(shí)逐步提高，公司治理建設(shè)和改革取得一定成效，但仍然存在一些問題不容忽視，需要引起行業(yè)關(guān)注。監(jiān)管從評(píng)估的八個(gè)維度指出了問題：

其一，黨的領(lǐng)導(dǎo)。部分機(jī)構(gòu)黨的領(lǐng)導(dǎo)和黨的建設(shè)虛化弱化，黨委前置研究重大經(jīng)營管理事項(xiàng)落實(shí)不到位；有的機(jī)構(gòu)個(gè)別重大經(jīng)營管理事項(xiàng)未經(jīng)黨委會(huì)研究討論直接提交董事會(huì)或高管層決策。

其二，股東治理。股東入股資金不實(shí)、違規(guī)股權(quán)代持、大股東違規(guī)干預(yù)的現(xiàn)象在部分機(jī)構(gòu)依然較為嚴(yán)重。

其三，董事會(huì)治理。董事會(huì)運(yùn)作不規(guī)范，董事的獨(dú)立性欠缺、履職有效性不足，內(nèi)部制衡監(jiān)督失靈失效的情況在部分機(jī)構(gòu)仍然存在。

其四，監(jiān)事會(huì)和管理層治理。部分機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)和管理層運(yùn)作不規(guī)范。監(jiān)事會(huì)構(gòu)成不符合監(jiān)管要求、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督作用發(fā)揮不足、高管配備不足或長期缺位、高管違規(guī)兼任。

其五，市場約束。部分機(jī)構(gòu)信息披露內(nèi)容不全面、不準(zhǔn)確，不同程度存在未逐筆披露重大關(guān)聯(lián)交易類型及金額、未披露外聘中介機(jī)構(gòu)情況、未披露重要員工薪酬信息、未披露風(fēng)險(xiǎn)信息、對(duì)股東股權(quán)質(zhì)押凍結(jié)情況披露不準(zhǔn)確或不充分等情況。

其六，風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控。部分機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全，風(fēng)險(xiǎn)管理能力不足；合規(guī)內(nèi)控不完善；內(nèi)部審計(jì)不健全。

其七，關(guān)聯(lián)交易治理。部分機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不完善。內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督缺位、集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)交易管理不到位。

其八，其他利益相關(guān)者治理。部分機(jī)構(gòu)利益相關(guān)者參與程度有限；社會(huì)責(zé)任意識(shí)仍需提升；消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)不到位。

此前，銀行保險(xiǎn)業(yè)的多起亂象均由問題股東造成，董事會(huì)形同虛設(shè)，導(dǎo)致公司治理失衡，給行業(yè)帶來了極高的風(fēng)險(xiǎn)。去年銀保監(jiān)會(huì)開展了專項(xiàng)整治，以中小機(jī)構(gòu)為重點(diǎn)，嚴(yán)厲整治資本不實(shí)、股權(quán)代持、股東直接干預(yù)公司經(jīng)營和通過不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行利益輸送的違法違規(guī)行為，排查了4600家法人機(jī)構(gòu)，查處了股權(quán)違規(guī)問題3000多個(gè)，分兩批次向社會(huì)公開了違法違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重、社會(huì)影響特別惡劣的47家銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股東名單，穩(wěn)妥開展了高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)違規(guī)股東股權(quán)清理，有序清退問題股東。

股東治理并非一蹴而就，需要循序漸進(jìn)。此次評(píng)估也著重指出了股東治理方面的主要問題，一是部分機(jī)構(gòu)股東行為不合規(guī)不審慎，表現(xiàn)為：股東入股資金不實(shí)、違規(guī)股權(quán)代持、主要股東違反“兩參一控”規(guī)定、主要股東違規(guī)干預(yù)經(jīng)營管理、中小股東未能有效參與治理等；二是部分機(jī)構(gòu)股權(quán)管理不規(guī)范，表現(xiàn)為：股東資質(zhì)未能持續(xù)符合監(jiān)管要求、股東股權(quán)質(zhì)押比例過高、銀行變相接受本行股權(quán)質(zhì)押并提供授信、股東持股比例超過監(jiān)管限制。

而在董事會(huì)治理方面的問題集中在三方面，一是部分機(jī)構(gòu)董事會(huì)運(yùn)作不規(guī)范，表現(xiàn)為：董事缺位或任職超期、董事履職保障不到位；二是部分機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事人數(shù)不足、獨(dú)立性缺失，董事履職不到位，表現(xiàn)為：獨(dú)立董事人數(shù)及履職時(shí)間不符合監(jiān)管要求、董事較少發(fā)表意見、董事會(huì)及下設(shè)專門委員會(huì)架構(gòu)不完善；三是部分機(jī)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略不科學(xué)不審慎，表現(xiàn)為：發(fā)展戰(zhàn)略較為激進(jìn)、擴(kuò)張沖動(dòng)較強(qiáng)、發(fā)展審慎性不足。

保契君認(rèn)為，上述問題看似老生常談，實(shí)則意義深遠(yuǎn)。彰顯了行業(yè)嚴(yán)監(jiān)管態(tài)勢不變，筑牢行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展根基。

今年被評(píng)為E級(jí)（較差）的機(jī)構(gòu)是182家，占比10.16%。相較于去年的138家，略有上升。

究竟是哪些機(jī)構(gòu)被評(píng)為E級(jí)？監(jiān)管并未公布名單。

不過《辦法》明確，如果機(jī)構(gòu)有六大類情形之一，將被直接被評(píng)定到最差的一檔E級(jí)。具體來看：這六大類情形有：一是拒絕或者阻礙公司治理監(jiān)管評(píng)估；二是隱瞞公司治理重要事實(shí)、資產(chǎn)質(zhì)量等方面的重大風(fēng)險(xiǎn)，或提供虛假材料；三是股東虛假出資、出資不實(shí)、循環(huán)注資、抽逃出資或變相抽逃出資；四是股東通過隱藏實(shí)際控制人、隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系、隱形股東、股權(quán)代持、表決權(quán)委托、一致行動(dòng)約定等隱性行為規(guī)避監(jiān)管審查；五是公司治理機(jī)制失靈，股東會(huì)、董事會(huì)長期沒法正常召開或做出決策；六是出現(xiàn)兌付危機(jī)、償付能力嚴(yán)重不足。

保契君發(fā)現(xiàn)，上述六大類情形在此前部分發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的中小銀行出現(xiàn)過，僅是資產(chǎn)質(zhì)量瞞報(bào)一項(xiàng)，農(nóng)商行此前曾被通報(bào)多次。

去年銀保監(jiān)會(huì)就明確，將公司治理監(jiān)管評(píng)估結(jié)果作為監(jiān)管部門配置監(jiān)管資源、采取監(jiān)管措施和行動(dòng)的重要依據(jù)，并在市場準(zhǔn)入、現(xiàn)場檢查立項(xiàng)、監(jiān)管評(píng)級(jí)、監(jiān)管通報(bào)等環(huán)節(jié)加強(qiáng)對(duì)評(píng)估結(jié)果的運(yùn)用。

所以，機(jī)構(gòu)一旦評(píng)分被列入E級(jí)，后果就比較嚴(yán)重了。《辦法》表示，對(duì)于E級(jí)機(jī)構(gòu)將采取責(zé)令調(diào)整相關(guān)責(zé)任人、責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、限制分配紅利和其他收入等監(jiān)管措施，還可對(duì)機(jī)構(gòu)及責(zé)任人進(jìn)行處罰。

有人的地方就有江湖，有利益的地方就有斗爭與博弈。公司，既創(chuàng)造了財(cái)富，也袒露了人性。

公司治理究竟在治什么？

保契君認(rèn)為，公司治理是企業(yè)組織的熵增與企業(yè)各方主體權(quán)益的制衡。其終極目標(biāo)是激發(fā)商業(yè)向善。要用公司治理制度激發(fā)機(jī)構(gòu)的責(zé)任，制衡其無序的權(quán)益競逐，這樣才能保證公司健康良性發(fā)展。

看似紛繁復(fù)雜，但從“金融是實(shí)體經(jīng)濟(jì)血脈”的定性看，不管是董監(jiān)高違規(guī)亂象還是關(guān)聯(lián)交易老大難，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的公司治理問題歸根結(jié)底都是股東問題，如股東視金融機(jī)構(gòu)為“提款機(jī)”“資金池”，再完善的規(guī)則其都會(huì)被其玩出應(yīng)對(duì)花招。換言之，公司治理只是股東想做不想做的問題，至于水平高低問題，以監(jiān)管的細(xì)化規(guī)則為遵循基本都可以迎刃而解，難就難在股東的“初心”。

解決股東初心問題，最簡單有效的方案當(dāng)屬“黨政軍民學(xué)，東西南北中，黨是領(lǐng)導(dǎo)一切的?！?/span>延著這條脈絡(luò)，我們看到監(jiān)管評(píng)估八大維度中，黨的領(lǐng)導(dǎo)居于首位，但從實(shí)踐角度看，能否把黨的領(lǐng)導(dǎo)落到實(shí)處，還是要看資本的性質(zhì)。

道路選擇決定公司治理成效，公司治理成效決定機(jī)構(gòu)成長能力、影響一國經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展走向。