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中國保險監(jiān)督管理委員會|保監(jiān)發(fā)改(2017)261號|2017-09-21發(fā)布||現(xiàn)行有效
保監(jiān)發(fā)改(2017)261號

各保險集團(tuán)公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、相互保險社：
為全面摸清保險行業(yè)公司治理現(xiàn)狀，強(qiáng)化公司治理監(jiān)管力度，按照《保險法人機(jī)構(gòu)公司治理評價辦法（試行）》（以下簡稱《辦法》）規(guī)定，中國保監(jiān)會于2017年上半年開展了首次覆蓋全行業(yè)的保險法人機(jī)構(gòu)公司治理現(xiàn)場評估工作?，F(xiàn)將公司治理評估結(jié)果通報如下：
一、中資保險法人機(jī)構(gòu)公司治理評估情況
（一）公司治理評估結(jié)果。
此次參與評估的中資保險法人機(jī)構(gòu)共計130家，包括保險集團(tuán)公司11家，財產(chǎn)險公司53家，再保險公司3家，人身險公司44家，保險資產(chǎn)管理公司19家。
1.綜合評價結(jié)果。
（1）平均分情況。
130家中資保險法人機(jī)構(gòu)公司治理綜合評價平均得分83.74分。按公司類型來看，集團(tuán)公司平均得分最高，為89.26分；財產(chǎn)險和再保險公司、人身險公司、資產(chǎn)管理公司平均得分在83分左右。
公司類型
得分情況
集團(tuán)公司
財產(chǎn)險和再保險公司
人身險公司
資產(chǎn)管理公司
平均分
最高分
（國壽集團(tuán)）
（英大泰和財產(chǎn)）
（太平人壽）
（太平資產(chǎn)）
最低分
（中華聯(lián)合集團(tuán)）
（長安責(zé)任）
（君康人壽）
（陽光資產(chǎn)）
（2）評級結(jié)果情況。
90分以上的優(yōu)質(zhì)類公司35家；大于等于70分小于90分的合格類公司91家；大于等于60分小于70分的重點關(guān)注類公司4家；小于60分的不合格類公司0家。重點關(guān)注類公司為君康人壽、華夏人壽、華匯人壽和長安責(zé)任。
2.保險機(jī)構(gòu)自評結(jié)果。
按照《辦法》規(guī)定，各保險公司對其公司治理情況進(jìn)行了自評，共68項指標(biāo)，滿分100分。130家公司自評平均分為93.79分。按公司類型來看，集團(tuán)公司自評平均分97.18分，財產(chǎn)險和再保險公司自評平均分93.30分，人身險公司自評平均分93.32分，資產(chǎn)管理公司自評平均分94.37分。
3.監(jiān)管評價結(jié)果。
（1）平均分情況。
130家公司監(jiān)管評價平均得分79.74分。按公司類型來看，集團(tuán)公司平均分最高，為86.25分，資產(chǎn)管理公司最低，為78.47分，財產(chǎn)險和再保險公司79.30分，人身險公司79.21分。
公司類型
得分情況
集團(tuán)公司
財產(chǎn)險和再保險公司
人身險公司
資產(chǎn)管理公司
平均分
最高分
（國壽集團(tuán)）
（英大泰和財產(chǎn))
（太平人壽)
（太平資產(chǎn))
最低分
（中華聯(lián)合集團(tuán)）
（長江財產(chǎn)）
（君康人壽、華夏人壽）
（陽光資產(chǎn)）
（2）分?jǐn)?shù)區(qū)間分布。
監(jiān)管評分大于等于90分的公司24家，占參評公司總數(shù)的18.46%；大于等于80分小于90分41家，占比31.54%；大于等于70分小于80分44家，占比33.85%；大于等于60分小于70分21家，占比16.15%；60分以下0家。
（3）四大類評價指標(biāo)得分情況。
監(jiān)管評價內(nèi)容主要分為三會一層運作、內(nèi)部管控機(jī)制、股東股權(quán)及集團(tuán)公司四大類別，共計151項子指標(biāo)。
三會一層運作與內(nèi)部管控機(jī)制兩大類指標(biāo)主要為得分項，共124個指標(biāo)，滿分100分。三會一層指標(biāo)中股東大會、董事會、監(jiān)事會及經(jīng)營管理層四個方面指標(biāo)得分較高，較為薄弱的是公司章程環(huán)節(jié)。內(nèi)部管控機(jī)制指標(biāo)中主要失分項在關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)部審計以及考核激勵方面。其中關(guān)聯(lián)交易指標(biāo)得分薄弱點在于關(guān)聯(lián)方信息檔案完備性，關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部審查有效性及關(guān)聯(lián)交易信息披露合規(guī)性。
兩大類得分指標(biāo)平均分及得分率
評價項目
滿分
集團(tuán)公司
財產(chǎn)險和
再保險公司
人身險公司
資產(chǎn)管理公司
三會一層
運作
內(nèi)部管控
機(jī)制
股東股權(quán)及集團(tuán)公司兩大類指標(biāo)為扣分項，其中集團(tuán)公司考核項目主要針對11家集團(tuán)以及擁有非保險子公司的機(jī)構(gòu)。股東股權(quán)方面的扣分項主要集中在股東行為及股權(quán)變更方面，重點是股權(quán)質(zhì)押未及時向監(jiān)管部門報告、股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系未報告等。集團(tuán)公司指標(biāo)扣分項主要集中在非保險子公司相關(guān)情況未及時披露。
兩大類扣分指標(biāo)扣分家數(shù)
評價項目
扣分區(qū)間
集團(tuán)公司
財產(chǎn)險和
再保險公司
人身險公司
資產(chǎn)管理公司
股東股權(quán)
5家
29家
28家
3家
集團(tuán)公司
7家
4家
5家
2家
（二）評估中發(fā)現(xiàn)的主要問題。
1.公司治理有效性有待進(jìn)一步提高。一是公司章程約定和執(zhí)行存在缺失。部分公司章程約定不符合監(jiān)管要求，公司章程“報行不一”。二是股東大會管理不到位。存在會議通知遲滯、委托授權(quán)手續(xù)不齊、檔案管理不規(guī)范等問題。三是董事會建設(shè)不完善。部分公司董事會人數(shù)同章程不一致，董事會構(gòu)成不符合規(guī)定，人員素質(zhì)結(jié)構(gòu)不合理，存在董事超期“服役”，未建立獨董制度，獨董長期未達(dá)到章程約定人數(shù)，專業(yè)委員會建設(shè)不足，部分公司濫用通訊表決方式。四是監(jiān)事會作用發(fā)揮不夠。部分公司監(jiān)事以列席董事會方式履職，監(jiān)事會會議頻次不足，審議流于形式。部分公司監(jiān)事會組成不符合法律規(guī)定和章程約定。五是內(nèi)部授權(quán)不合理。股東大會、董事會和管理層之間授權(quán)機(jī)制不明確、過度授權(quán)或授權(quán)籠統(tǒng)，授權(quán)沒有期限，越界行權(quán)。六是董事、監(jiān)事與高管人員履職和考核激勵機(jī)制不合規(guī)。部分公司未明確董事盡職考核評價制度，未明確績效薪酬延期支付，薪酬延期支付不合規(guī)等。
2.內(nèi)部管控機(jī)制需要進(jìn)一步完善。一是內(nèi)審力量配備不足。審計對象范圍覆蓋不全，內(nèi)審人員配備不達(dá)標(biāo)，未建立內(nèi)審信息系統(tǒng)，未建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。二是發(fā)展規(guī)劃程序不完整，執(zhí)行不到位。部分公司規(guī)劃制定實施不及時，審議程序不合規(guī)，未設(shè)立發(fā)展規(guī)劃委員會，未制定規(guī)劃的分解和落實措施，現(xiàn)行規(guī)劃未經(jīng)股東大會批準(zhǔn)等。
3.關(guān)聯(lián)交易管理亟需進(jìn)一步加強(qiáng)。一是關(guān)聯(lián)方檔案管理不完備。包括更新不及時，股東未提交不存在不當(dāng)利益輸送書面聲明。二是關(guān)聯(lián)交易管理不完善。包括未對關(guān)聯(lián)交易開展有效的審計，公司與主要股東及關(guān)聯(lián)方重大關(guān)聯(lián)交易未經(jīng)獨董審議，公司關(guān)聯(lián)股東、董事未回避表決關(guān)聯(lián)議題，未及時披露重大關(guān)聯(lián)交易、資金運用關(guān)聯(lián)交易信息，未按時向中國保監(jiān)會報送關(guān)聯(lián)交易季度報告。三是部分公司的關(guān)聯(lián)交易存在重大風(fēng)險。包括通過資產(chǎn)管理產(chǎn)品、信托計劃等多層嵌套，向關(guān)聯(lián)方輸送利益。
4.個別公司股東股權(quán)方面存在問題。一是非自有資金出資問題。個別公司股東涉嫌使用保費自我循環(huán)注資、融資出資或增加股東層級虛假增資。二是規(guī)避持股比例限制。三是通過收購股東間接取得控制權(quán)。四是借道股權(quán)質(zhì)押變相出讓股權(quán)或融資。五是股東行為不合規(guī)。存在股權(quán)被訴訟保全措施或強(qiáng)制執(zhí)行、質(zhì)押或解質(zhì)押、股東更名等事項未及時報告，股東未告知其控股股東、實際控制人變更及股東間關(guān)聯(lián)關(guān)系等問題。
5.集團(tuán)管控需進(jìn)一步規(guī)范。一是單一股東持股比例超標(biāo)。二是個別公司存在股份代持。三是涉嫌設(shè)置多重架構(gòu)規(guī)避監(jiān)管。四是股權(quán)質(zhì)押比例偏高。五是非保險子公司管理不合規(guī)，表現(xiàn)為給非保險子公司提供擔(dān)?；蛸Y金借貸，使用非自有資金出資非保險子公司，未按規(guī)定將全部子公司納入并表范圍，非保險子公司信息披露不合規(guī)等。
6.公司自我評價不客觀不合規(guī)。主要表現(xiàn)為自我評價失真，自評滿分，自評分與監(jiān)管評分相差過大，沒有按照自評分值要求評分等。為保證公司治理評估的客觀性、準(zhǔn)確性，存在上述問題的公司，按照《辦法》規(guī)定，綜合得分進(jìn)行了相應(yīng)調(diào)整與扣減。
二、外資保險機(jī)構(gòu)公司治理評估情況
（一）公司治理評估結(jié)果。
此次現(xiàn)場評估的外資保險公司共51家（分公司選定2家，恒大人壽由于去年已接受我會檢查，未列入此次評估），其中，財產(chǎn)險公司22家，人身險公司27家（含1家分公司），再保險公司1家（分公司），資產(chǎn)管理公司1家。
1.綜合評價結(jié)果。
（1）平均分情況。
49家保險法人機(jī)構(gòu)（2家外國保險公司在中國設(shè)立的分公司不參與公司自評）公司治理綜合評價平均得分86.21分。其中財產(chǎn)險和再保險公司平均得分85.84分，人身險公司平均得分86.80分，資產(chǎn)管理公司得分78.78分。
公司類型
得分情況
財產(chǎn)險和再保險公司
人身險公司
資產(chǎn)管理公司
平均分
最高分
（三井住友）
（平安健康）
最低分
（史帶財產(chǎn)）
（中法人壽）
（2）評級結(jié)果情況。
90分以上的優(yōu)質(zhì)類公司14家；大于等于70分小于90分的合格類公司35家；大于等于60分小于70分的重點關(guān)注類公司0家；小于60分的不合格類公司0家。
2.保險機(jī)構(gòu)自評結(jié)果。
按照《辦法》規(guī)定，各保險公司對其公司治理情況進(jìn)行了自評，共68項指標(biāo)，滿分100分。49家公司自評平均分為88.93分。其中財產(chǎn)險公司平均得分88.39分，人身險公司平均得分89.65分，資產(chǎn)管理公司平均得分82.20分。
3.監(jiān)管評價結(jié)果。
（1）平均分情況。
51家公司監(jiān)管評價平均得分85.06分。其中財產(chǎn)險和再保險公司平均得分84.36分，人身險公司平均得分85.97分，資產(chǎn)管理公司平均得分76.50分。
公司類型
得分情況
財產(chǎn)險和再保險公司
人身險公司
資產(chǎn)管理公司
平均分
最高分
（勞合社）
（友邦上海）
最低分
（中意財產(chǎn)）
（中法人壽）
（2）分?jǐn)?shù)區(qū)間分布。
監(jiān)管評分大于等于90分的公司13家，占參評公司總數(shù)的25.50%；大于等于80分小于90分29家，占比56.86%；大于等于70分小于80分9家，占比17.65%；大于等于60分小于70分0家；60分以下0家。
（3）三大類評價指標(biāo)得分情況。
監(jiān)管評價內(nèi)容主要分為約束性指標(biāo)、遵循性指標(biāo)和調(diào)節(jié)性指標(biāo)三大類，共計148項。其中約束性指標(biāo)12項，滿分12分；遵循性指標(biāo)98項，滿分88分；調(diào)節(jié)性指標(biāo)為扣分項，共38項，每項各1分。
總體來看，在得分項中，財產(chǎn)險公司和人身險公司平均得分均高于80分，評級均為合格。從指標(biāo)類型來看，約束性指標(biāo)得分率均達(dá)到90%以上，高于遵循性指標(biāo)；遵循性指標(biāo)中，考核激勵和監(jiān)督評價得分率較低，財產(chǎn)險公司和人身險公司均低于80%；從公司類型來看，人身險公司各項指標(biāo)得分均高于財產(chǎn)險公司。從調(diào)節(jié)性指標(biāo)看，平均扣分均在2分左右。
外資保險法人機(jī)構(gòu)公司治理評估得分及得分率
評價項目
滿分
財產(chǎn)險和再保險公司
人身險公司
資產(chǎn)管理公司
總分
平均得分
得分率
平均得分
得分率
平均得分
得分率
約束性指標(biāo)
遵循性指標(biāo)
小計
組織架構(gòu)
運行控制
考核激勵
監(jiān)督評價
調(diào)節(jié)性指標(biāo)
平均扣分
失分率
平均扣分
失分率
平均扣分
失分率
調(diào)節(jié)后總分
備注：1.調(diào)節(jié)性指標(biāo)為扣分項；2.友邦保險及瑞士再保險為分公司，未納入評估得分統(tǒng)計；3.資產(chǎn)管理公司僅中意資產(chǎn)管理1家。
（二）評估中發(fā)現(xiàn)的主要問題。
1.股東股權(quán)方面。
個別公司股東股權(quán)方面存在問題。一是保險公司不掌握股東相關(guān)信息或未能及時了解股東變更情況。二是部分公司股東名冊管理缺位，存在股東名冊不完整、股東名冊記錄不符合實際的情況。
2.“三會一層”運作方面。
“三會一層”運作上存在的主要問題：一是董事會建設(shè)及運轉(zhuǎn)不規(guī)范。主要表現(xiàn)在部分公司董事會成員背景不符合要求，會議決議未報告或未及時報告保監(jiān)會等方面。二是大多數(shù)公司專業(yè)委員會的輔助決策作用發(fā)揮不足，其成員人數(shù)不足或不符合資格。三是部分公司董事會與管理層重合程度較高，造成治理結(jié)構(gòu)的不穩(wěn)定性。
3.內(nèi)部管控和治理機(jī)制方面。
部分公司在合規(guī)內(nèi)控內(nèi)審方面需進(jìn)一步完善。一是人力不足，內(nèi)控合規(guī)及風(fēng)險管理專職人員較少。二是未建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，或風(fēng)險管理信息系統(tǒng)功能不全。在關(guān)聯(lián)交易管理方面，部分公司關(guān)聯(lián)方檔案信息不全；此外，部分公司在發(fā)展規(guī)劃執(zhí)行有偏差的情況下，未能對發(fā)展規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整；少數(shù)公司缺乏績效薪酬延期支付制度，或延期支付制度不符合實際、比例的要求。
4.公司自我評價客觀性需進(jìn)一步加強(qiáng)。
外資保險公司治理自評中，總體而言自評得分較為符合實際，但少數(shù)公司存在自我評價不客觀、得分過高的問題。為保證公司治理評估的客觀性、準(zhǔn)確性，存在上述問題的公司，按照《辦法》規(guī)定，綜合得分進(jìn)行了相應(yīng)調(diào)整與扣減。
三、下一步工作措施
（一）點對點反饋評估結(jié)果。中國保監(jiān)會將向各保險機(jī)構(gòu)一對一反饋公司治理綜合評級結(jié)果、監(jiān)管評價分?jǐn)?shù)、評估發(fā)現(xiàn)問題及相關(guān)風(fēng)險隱患。
（二）督促保險機(jī)構(gòu)落實整改。各保險機(jī)構(gòu)要切實按照監(jiān)管反饋意見，抓緊制定整改方案，并提交整改報告。對于得分較低或問題突出的公司，中國保監(jiān)會將對其整改落實情況進(jìn)行督導(dǎo)，要求公司定期報告整改進(jìn)度。
（三）分類別采取監(jiān)管措施。對評級結(jié)果為優(yōu)質(zhì)類的公司，中國保監(jiān)會將督促落實整改。對合格類和重點關(guān)注類公司，視情況將采取監(jiān)管談話、下發(fā)監(jiān)管函以及行政處罰等監(jiān)管措施。
（四）跟進(jìn)開展專項檢查。對評估中發(fā)現(xiàn)的重大違法違規(guī)線索，中國保監(jiān)會將持續(xù)跟進(jìn)開展專項核查，嚴(yán)肅查處違法違規(guī)行為。
（五）開展公司治理評估回頭看。針對公司治理現(xiàn)場評估發(fā)現(xiàn)的重點問題及重點機(jī)構(gòu)，中國保監(jiān)會將開展公司治理評估回頭看，重點抽查公司治理有效性、股權(quán)資本真實性及關(guān)聯(lián)交易合規(guī)性等方面，進(jìn)一步鞏固評估整改成果，推動保險機(jī)構(gòu)夯實公司治理風(fēng)險防控基礎(chǔ)。
四、相關(guān)工作要求
（一）抓緊制定整改方案。各公司應(yīng)當(dāng)高度重視此次公司治理評估結(jié)果，在接到監(jiān)管部門關(guān)于公司治理評估的反饋結(jié)果及監(jiān)管意見后，按照文件要求，針對自身存在的問題抓緊制定切實可行的整改方案，明確整改措施和時間表，并將方案書面報至中國保監(jiān)會。
（二）逐項整改落實。各公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和監(jiān)管意見的有關(guān)要求，按照整改方案，對評估發(fā)現(xiàn)的問題逐項整改，并將整改結(jié)果書面報至中國保監(jiān)會。
（三）切實提高公司治理水平。各公司應(yīng)當(dāng)以此次評估和整改為契機(jī)，加強(qiáng)對公司治理相關(guān)監(jiān)管政策制度的學(xué)習(xí)，牢固樹立依法合規(guī)意識，全面查找公司在三會一層運作、股權(quán)管理、關(guān)聯(lián)交易管理、內(nèi)部管控、規(guī)劃管理等方面存在的問題，進(jìn)一步完善制度、規(guī)范運作、加強(qiáng)問責(zé)，切實提高公司治理水平，有效防范風(fēng)險。
附件：1.2017年中資保險法人機(jī)構(gòu)公司治理評價結(jié)果統(tǒng)計表
2.2017年外資保險法人機(jī)構(gòu)公司治理評價結(jié)果統(tǒng)計表
中國保監(jiān)會
2017年9月21日
2017年中資保險法人機(jī)構(gòu)公司治理評價結(jié)果統(tǒng)計表
2017年外資保險法人機(jī)構(gòu)公司治理評價結(jié)果統(tǒng)計表