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中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)|保監(jiān)發(fā)〔2001〕104號(hào)|2001-04-29發(fā)布|2001-05-01實(shí)施|失效/廢止
保監(jiān)發(fā)〔2001〕104號(hào)

一、總則
（一）為使現(xiàn)場(chǎng)檢查工作規(guī)范化、制度化，進(jìn)一步提高現(xiàn)場(chǎng)檢查工作效率，特制定本規(guī)程。
（二）本規(guī)程適用于中國保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)開展的現(xiàn)場(chǎng)檢查。
（三）本規(guī)程所稱“派出單位”，是指派出檢查組的中國保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)。所稱“被檢查單位”，是指接受檢查的保險(xiǎn)公司（含外資保險(xiǎn)公司分公司）及其分支機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介公司、保險(xiǎn)兼業(yè)代理機(jī)構(gòu)。
（四）現(xiàn)場(chǎng)檢查包括檢查準(zhǔn)備階段、檢查實(shí)施階段、報(bào)告形成階段、處理階段、檔案整理階段等五個(gè)階段。
（五）檢查組成員在現(xiàn)場(chǎng)檢查過程中應(yīng)嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)及中國保監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查廉政規(guī)定。
二、檢查準(zhǔn)備階段
（一）成立檢查組。
1．派出單位根據(jù)檢查任務(wù)和對(duì)象，選定檢查人員，組成檢查組，指定檢查組組長(zhǎng)和主查人。
2．檢查組組長(zhǎng)負(fù)責(zé)對(duì)檢查組的領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)重要事項(xiàng)的協(xié)調(diào)；主查人負(fù)責(zé)檢查方案的制定、檢查工作的組織實(shí)施、檢查報(bào)告的撰寫、處理決定的起草工作。
3．檢查組可根據(jù)工作需要分為若干專業(yè)工作小組。
分組原則是合理配置檢查人員，提高現(xiàn)場(chǎng)檢查效率和有效性。
4．檢查工作應(yīng)具體落實(shí)到每個(gè)檢查人員，建立嚴(yán)格的工作責(zé)任制。
（二）制定和審定檢查方案。
1．檢查組根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查任務(wù)，擬定檢查方案。
2．檢查方案包括以下內(nèi)容：
（1）檢查的目的；
（2）檢查內(nèi)容；
（3）檢查的實(shí)施步驟；
（4）檢查時(shí)間；
（5）檢查組的組成，包括各專業(yè)工作小組的人員組成及其分工。
檢查組可根據(jù)工作進(jìn)展情況，對(duì)各小組人員力量分配進(jìn)行調(diào)整。
3．檢查組應(yīng)將檢查方案報(bào)派出單位批準(zhǔn)。
4．在檢查過程中，檢查組可根據(jù)實(shí)際情況，在請(qǐng)示派出單位同意的情況下，對(duì)檢查方案作適當(dāng)調(diào)整。
（三）收集相關(guān)資料。
現(xiàn)場(chǎng)檢查前，檢查組應(yīng)收集與本次檢查有關(guān)的資料：
1．國家有關(guān)法律、法規(guī)；
2．保險(xiǎn)監(jiān)管部門制定的有關(guān)規(guī)章及規(guī)范性文件；
3．被檢查單位的情況，包括業(yè)務(wù)發(fā)展情況、經(jīng)營(yíng)管理狀況
以及接受檢查的檔案資料等；
4．群眾舉報(bào)的材料；
5．其它相關(guān)材料。
（四）發(fā)出檢查通知。
派出單位原則上應(yīng)提前5個(gè)工作日向被檢查單位發(fā)出檢查通知書，說明本次檢查的時(shí)間、檢查人員名單以及對(duì)被檢查單位配合檢查工作的要求等。
通知書可以提前以傳真的形式發(fā)給被檢查單位，正式件在進(jìn)場(chǎng)會(huì)談時(shí)出具。
特殊情況，派出單位可組成檢查組直接進(jìn)場(chǎng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。
三、檢查實(shí)施階段
（一）進(jìn)場(chǎng)會(huì)談
檢查組在檢查通知書指定的日期進(jìn)入被檢查單位，與被檢查單位法定代表人或主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行會(huì)談，會(huì)談內(nèi)容要有記錄。
會(huì)談前，應(yīng)向被檢查單位出示現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書和檢查組成員的工作證件。
檢查組的主談人為檢查組組長(zhǎng)或主查人。
（二）調(diào)閱資料。
1．檢查組可根據(jù)檢查內(nèi)容，確定需調(diào)閱的原始憑證、會(huì)計(jì)帳簿、管理報(bào)表、會(huì)議記錄和其他相關(guān)資料，并要求被檢查單位全面提供。
2．被檢查單位應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)辦理調(diào)查組調(diào)閱、退換資料的工作，具體辦理資料的調(diào)、退手續(xù)。
3．檢查組調(diào)閱、退還資料時(shí)，應(yīng)填寫《現(xiàn)場(chǎng)檢查調(diào)閱資料清單》一式兩份，并由檢查組和被檢查單位雙方經(jīng)辦人認(rèn)真審核簽字后分別保存。
4．資料調(diào)閱可根據(jù)工作進(jìn)度和現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)的實(shí)際需要隨時(shí)或逐次調(diào)閱。
5．檢查組借閱的資料使用完畢后，應(yīng)及時(shí)歸還被檢查單位。確需留存取證的資料進(jìn)行復(fù)印留底。檢查組成員不得損毀借閱的資料。
（三）執(zhí)行檢查。
即開展現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)，基本步驟如下：
1．檢查
根據(jù)檢查方案，運(yùn)用專業(yè)知識(shí)和各種檢查方法分別對(duì)有關(guān)業(yè)務(wù)資料進(jìn)行審查。
檢查方法主要包括抽樣、核對(duì)、審閱、計(jì)算、實(shí)地觀察、聽取匯報(bào)、詢問調(diào)查等。
抽樣原則上采用隨機(jī)抽樣，抽樣比例由檢查組根據(jù)具體情況決定。
2．取證
（1）檢查組通過查閱有關(guān)文件資料、實(shí)地察看或向有關(guān)單位和個(gè)人進(jìn)行調(diào)查等方法取得證明材料，記入檢查工作底稿。
（2）證明材料應(yīng)當(dāng)充分有力，足以說明問題，并且應(yīng)當(dāng)由被檢查單位加蓋單位公章或相關(guān)部門公章；未能加蓋公章時(shí)，應(yīng)由有關(guān)負(fù)責(zé)人簽名并注明原因。
（3）現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)束時(shí)，應(yīng)對(duì)證明材料編制清單、統(tǒng)一管理。
3．分析：對(duì)檢查中認(rèn)定的事實(shí)及有關(guān)資料進(jìn)行核對(duì)、分析。
4．評(píng)價(jià)：對(duì)查出的事實(shí)進(jìn)行綜合判斷，依照有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章作出檢查結(jié)論。
檢查人員還應(yīng)當(dāng)對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、經(jīng)營(yíng)管理水平、遵守法律法規(guī)的情況做出綜合評(píng)價(jià)。
5．編制工作底稿：檢查組應(yīng)對(duì)檢查全過程中的相關(guān)情況在工作底稿上進(jìn)行記錄并由具體檢查人員簽字。
（1）工作底稿應(yīng)對(duì)檢查情況進(jìn)行真實(shí)準(zhǔn)確的表述。工作底稿應(yīng)附取證材料，取證材料包括憑證、報(bào)表、文件、談話記錄、有關(guān)當(dāng)事人的說明等對(duì)檢查事實(shí)和結(jié)論提供支持的其他材料的原件或復(fù)印件。
（2）在會(huì)談、實(shí)地觀察、詢問調(diào)查后，應(yīng)將認(rèn)定事項(xiàng)內(nèi)容，填入工作底稿。
（3）對(duì)單證、報(bào)表等有關(guān)資料進(jìn)行計(jì)算、分析、比較后，應(yīng)將認(rèn)定事項(xiàng)內(nèi)容填入工作底稿，
（4）編制工作底稿應(yīng)當(dāng)做到內(nèi)容完整、真實(shí)、重點(diǎn)突出；工作底稿應(yīng)簡(jiǎn)潔、清晰，符合文檔規(guī)范，便于統(tǒng)一裝訂。
6．復(fù)核：主查人或由其指派的其他經(jīng)驗(yàn)豐富的檢查人員應(yīng)對(duì)檢查期間的所有工作底稿進(jìn)行復(fù)核并簽字認(rèn)可。通過復(fù)核，判斷工作底稿是否符合檢查工作需要、是否可以足夠支持檢查結(jié)論。
檢查組組長(zhǎng)和主查人要注意掌握工作進(jìn)度，判斷有關(guān)檢查是否達(dá)到要求，及時(shí)解決疑難問題，確保按時(shí)完成現(xiàn)場(chǎng)檢查任務(wù)。
通過第一次檢查仍未達(dá)到要求的，則需再次進(jìn)行檢查，直至達(dá)到檢查要求為止。
四、報(bào)告形成階段
（一）形成檢查事實(shí)。
1．形成小組檢查小結(jié)：各檢查小組應(yīng)當(dāng)將查實(shí)的問題和事實(shí)進(jìn)行分類整理，認(rèn)定其性質(zhì)，形成各檢查小組的檢查小結(jié)，提交檢查組組長(zhǎng)。
2．檢查組形成檢查事實(shí)：檢查組組長(zhǎng)組織全體成員對(duì)各工作小組提交的檢查小結(jié)進(jìn)行討論綜合，形成檢查事實(shí)。
3．檢查事實(shí)一般應(yīng)在現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)束時(shí)完成。
（二）進(jìn)行總結(jié)會(huì)談。
1．檢查事實(shí)形成后，檢查組應(yīng)與被檢查單位舉行總結(jié)會(huì)談?？偨Y(jié)會(huì)談的目的是雙方就檢查事實(shí)內(nèi)容交換意見，并由雙方確認(rèn)。
被檢查單位參加總結(jié)會(huì)談的人員應(yīng)包括：法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、各有關(guān)部門負(fù)責(zé)人。
2．當(dāng)被檢查單位對(duì)檢查事實(shí)有異議時(shí)，檢查組應(yīng)當(dāng)進(jìn)行核對(duì)，確有差錯(cuò)應(yīng)予以更正。
被檢查單位法定代表人或主要負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)同意的檢查事實(shí)簽字認(rèn)可，并對(duì)需進(jìn)一步論證的問題加以注明。
當(dāng)某問題經(jīng)過討論、核查之后，仍不能達(dá)成一致認(rèn)識(shí)，檢查組應(yīng)作記錄，記下雙方分歧意見，待今后進(jìn)一步論證和處理。
4．總結(jié)會(huì)談一般在被檢查單位現(xiàn)場(chǎng)舉行。
確屬特別情況，檢查組可選擇以下任一方式與被檢查單位交換意見：
（1）推遲舉行總結(jié)會(huì)談，但推遲時(shí)間不得超過7個(gè)工作日（自退出檢查現(xiàn)場(chǎng)之日起計(jì)算），地點(diǎn)由檢查組確定。
（2）檢查組將檢查事實(shí)的要點(diǎn)印發(fā)被檢查單位，由被檢查單位在規(guī)定時(shí)間內(nèi)反饋意見。
被檢查單位過期未反饋意見的，視為同意。
（三）解決分歧。
就檢查事實(shí)中未能達(dá)成共識(shí)的意見，檢查組應(yīng)通過核查、咨詢、討論、請(qǐng)示上級(jí)部門等方法，進(jìn)行進(jìn)一步論證，形成最終意見，并反饋被檢查單位。被檢查單位過期未反饋意見的，視為同意。
（四）形成正式檢查報(bào)告。
1．總結(jié)會(huì)談結(jié)束或被檢查單位對(duì)檢查事實(shí)反饋書面意見后，檢查組應(yīng)當(dāng)向派出單位領(lǐng)導(dǎo)提交正式的檢查報(bào)告。
正式的檢查報(bào)告應(yīng)客觀反映被檢查單位的基本情況和存在的問題，并根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，提出對(duì)被檢查單位的處理建議。
2．檢查報(bào)告應(yīng)在總結(jié)會(huì)談結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)，提交派出單位領(lǐng)導(dǎo)。
派出單位和檢查組應(yīng)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告保密。
五、處理階段
（一）檢查組可根據(jù)檢查事實(shí)作出下列處理決定
1.檢查意見書。檢查意見書應(yīng)當(dāng)載明檢查事實(shí)、派出單位的評(píng)價(jià)以及整改意見。
檢查組應(yīng)在總結(jié)會(huì)談結(jié)束后20個(gè)工作日內(nèi)作出檢查意見書，提交派出單位領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。
2.行政處罰決定書。檢查組在檢查過程中，發(fā)現(xiàn)被檢查單位有違法違規(guī)行為，應(yīng)遵循《中華人民共和國行政處罰》及中國保監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定作出行政處罰。
3.行政強(qiáng)制措施決定書。檢查組在檢查過程中，認(rèn)為需要采取行政強(qiáng)制措施的，可參照行政處罰的有關(guān)程序作出行政強(qiáng)制措施。
（二）派出單位認(rèn)為被檢查單位及其工作人員的違法行為已經(jīng)構(gòu)成犯罪或有犯罪嫌疑的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將掌握的有關(guān)資料復(fù)制后移送相關(guān)司法機(jī)關(guān)處理。
（三）執(zhí)行處理決定。
處理決定下發(fā)后，被檢查單位應(yīng)嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。
被檢查單位如對(duì)處理決定有異議，可依法提出行政復(fù)議或行政訴訟。行政復(fù)議或行政訴訟期間，處理決定照常執(zhí)行。
（四）實(shí)施后續(xù)檢查。
為了監(jiān)督被檢查單位的整改情況，如有必要，檢查組可實(shí)施后續(xù)檢查。
后續(xù)檢查比照本工作規(guī)程執(zhí)行。
六、檔案整理階段
派出單位應(yīng)建立現(xiàn)場(chǎng)檢查檔案。檔案主要包括：部署檢查的文件、現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書、檢查方案、檢查報(bào)告以及記錄反映檢查過程和檢查結(jié)果的文件及數(shù)據(jù)資料、被檢查單位執(zhí)行處理決定的報(bào)告等。
檢查檔案的保存與管理按照檔案管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
七、附則
（一）本規(guī)程由中國保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋，修改亦同。
（二）本規(guī)程從2001年5月1日起執(zhí)行。
附件一：現(xiàn)場(chǎng)檢查流程圖
附件二：現(xiàn)場(chǎng)檢查方案
附件三：現(xiàn)場(chǎng)檢查通知書
附件四：現(xiàn)場(chǎng)檢查會(huì)談?dòng)涗?br>附件五：現(xiàn)場(chǎng)檢查調(diào)閱資料清單
附件六：現(xiàn)場(chǎng)檢查工作底稿
附件七：現(xiàn)場(chǎng)檢查事實(shí)
附件八：現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告
附件1—8