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中國保險監(jiān)督管理委員會|保監(jiān)發(fā)改〔2005〕第272號|2005-03-29發(fā)布|2005-03-29實施|失效/廢止
保監(jiān)發(fā)改〔2005〕第272號

中國保險監(jiān)督管理委員會
二○○五年三月二十九日
附件：
保險公司開業(yè)驗收指引（試行）
為規(guī)范和指導保險公司開業(yè)驗收，根據(jù)《公司法》、《保險法》、《保險公司管理規(guī)定》和《中國保監(jiān)會行政許可事項實施規(guī)程》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本指引。
一、適用范圍
本指引適用中資保險公司開業(yè)驗收。保險集團公司和保險控股公司開業(yè)驗收可以參照執(zhí)行。
二、開業(yè)驗收總體要求
保險公司開業(yè)時應(yīng)有符合《保險法》規(guī)定的最低限額的注冊資本，有符合《公司法》和《保險法》規(guī)定的章程和治理結(jié)構(gòu)，有具備任職專業(yè)知識和工作經(jīng)驗的高級管理人員，有健全的組織機構(gòu)和管理制度，有符合要求的營業(yè)場所和與業(yè)務(wù)發(fā)展配套的其他設(shè)施。
三、開業(yè)申請材料
保險公司申請開業(yè)，應(yīng)當向中國保監(jiān)會提交以下材料一式三份：
（一）開業(yè)申請書；
（二）創(chuàng)立大會的會議記錄；
（三）公司章程；
（四）股東名稱及其所持股份比例，資信良好的驗資機構(gòu)出具的驗資證明，資本金入賬原始憑證復印件；
（五）股東的營業(yè)執(zhí)照或者其他背景資料，上一年度經(jīng)注冊會計師審計的資產(chǎn)負債表、損益表；
（六）公司擬任高級管理人員簡歷及有關(guān)證明材料，擬任精算師的簡歷及有關(guān)證明材料，擬任財務(wù)負責人的簡歷及有關(guān)證明材料，擬任統(tǒng)計責任人的簡歷及有關(guān)證明材料；
（七）公司部門設(shè)置及人員基本構(gòu)成情況；
（八）公司內(nèi)部管理制度，包括內(nèi)部會計核算制度、財務(wù)管理制度、內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計（稽核）制度等；
（九）營業(yè)場所所有權(quán)或者使用權(quán)的證明文件；
（十）公司3年經(jīng)營規(guī)劃、再保險計劃和擬經(jīng)營保險險種的計劃書；
（十一）計算機設(shè)備配置和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)情況的報告；
（十二）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。
四、開業(yè)驗收標準
（一）股權(quán)結(jié)構(gòu)和公司章程
1、注冊資本足額按時到位。注冊資本最低限額為人民幣2億元，注冊資本應(yīng)當為實繳貨幣資本。
2、具有合格的投資者，股權(quán)結(jié)構(gòu)合理。
（1）投資者應(yīng)當具備投資資金來源合法、經(jīng)營狀況良好等條件。
（2）除國務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司外，各投資人所累計投資額不得超過本公司凈資產(chǎn)的50%。
（3）除中國保監(jiān)會批準的保險控股公司或者保險公司外，單個企業(yè)法人或者其他組織（包括其關(guān)聯(lián)方）投資保險公司的，持有的股份不得超過保險公司股份總額的20%。各股東之間具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，應(yīng)當向中國保監(jiān)會書面報告。
3、公司章程和治理結(jié)構(gòu)符合《公司法》和《保險法》的有關(guān)規(guī)定。
（1）公司章程應(yīng)當載明公司名稱和住所、注冊資本、設(shè)立方式、股份總數(shù)及每股金額、發(fā)起人名稱及認購股份數(shù)、經(jīng)營范圍等事項。
（2）公司應(yīng)當建立以股東大會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層為主體的權(quán)責清晰、分工明確的組織架構(gòu)，建立權(quán)力機構(gòu)、決策機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)和執(zhí)行機構(gòu)相互制衡、有效運行的內(nèi)部治理機制以及相應(yīng)的內(nèi)部管理制度。
4、具有與其他業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的營業(yè)場所和辦公設(shè)備。
（二）高管人員和業(yè)務(wù)發(fā)展
1、高級管理人員符合中國保監(jiān)會規(guī)定的任職資格。
2、公司業(yè)務(wù)范圍符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。
3、具有可行的經(jīng)營規(guī)劃和再保險計劃，市場預測合理。
（三）財務(wù)人員和財務(wù)制度
1、設(shè)置專門的財會部門，財會人員具有國家規(guī)定的從業(yè)資格證書，擬任財務(wù)負責人符合中國保監(jiān)會的有關(guān)任職資格。
2、公司設(shè)立的內(nèi)部會計核算辦法、財務(wù)管理辦法、內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計（稽核）制度符合國家統(tǒng)一會計制度、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、中國保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定及其他法律法規(guī)的規(guī)定。
3、具備與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)、能滿足保險公司會計核算、財務(wù)管理、償付能力評估要求的財務(wù)軟件系統(tǒng)并能與業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)實現(xiàn)無縫連接。
4、注冊資本保持完整，驗資后未被抽逃或未被不恰當使用。
（四）信息系統(tǒng)建設(shè)
信息系統(tǒng)建設(shè)符合《保險機構(gòu)開業(yè)信息化建設(shè)驗收指引》的有關(guān)要求。
五、現(xiàn)場驗收工作流程
中國保監(jiān)會組成驗收工作小組進行現(xiàn)場驗收。具體內(nèi)容如下：
（一）籌備組匯報
1、參會人員。公司擬任高級管理人員（包括擬任董事長、副董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、監(jiān)事長、董事會秘書等）及籌備組負責人應(yīng)當參加驗收匯報會議。部門負責人可以列席。
2、匯報內(nèi)容。籌備組負責人匯報籌建工作完成情況，包括資本金到位情況、股權(quán)結(jié)構(gòu)、公司治理、內(nèi)控制度建設(shè)、戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃與經(jīng)營策略、部門設(shè)置及人員、產(chǎn)品開發(fā)及報備、財務(wù)管理制度建設(shè)、信息系統(tǒng)建設(shè)、辦公職場建設(shè)情況等。
（二）驗收組提問
驗收組成員按部門職責分工進一步詢問公司籌建工作情況。公司擬任高管人員及籌備組負責人進行解釋和說明。
（三）現(xiàn)場檢查
1、辦公場所、人員到位、營業(yè)安全性等情況檢查。
2、抽查公司員工對崗位職責、業(yè)務(wù)知識、工作流程等的掌握程度。
3、業(yè)務(wù)系統(tǒng)運行狀況檢查。
4、財務(wù)系統(tǒng)建設(shè)情況檢查。
5、計算機機房及設(shè)備狀況檢查。
6、與保險監(jiān)管信息系統(tǒng)對接檢查等。
經(jīng)驗收并審核，符合公司開業(yè)標準的，我會將以正式公文予以批復同意開業(yè)；不符合開業(yè)標準的，應(yīng)繼續(xù)加緊籌備工作，待籌備就緒，再報請我會組織驗收與審批。