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原來，富貴鳥執(zhí)行董事林國強(qiáng)在富貴鳥向銀行的借款中做了擔(dān)保人，所以，林國強(qiáng)去世之后，銀行將其繼承人告上法庭，要求他們對(duì)富貴鳥公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任，由于林國強(qiáng)擔(dān)保的金額大于其遺產(chǎn)的份額，其繼承人最終放棄了遺產(chǎn)的繼承。

這個(gè)事件再次將企業(yè)家等高凈值人群如何進(jìn)行資產(chǎn)的保全和傳承，以及如何防范家企資產(chǎn)的混同推上了風(fēng)口浪尖，也引發(fā)了如何進(jìn)行資產(chǎn)配置，以防范潛在風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的傳承和保全的思考。

說起資產(chǎn)保全以及規(guī)避債務(wù)，很多人第一時(shí)間想到了保險(xiǎn)，“保險(xiǎn)可以避債”已經(jīng)被很多人熟知，那保險(xiǎn)真的可以避債嗎？答案是可以，但不是絕對(duì)！要合理的配置才可以實(shí)現(xiàn)“避債”的功能。

不管您是高凈值人群還是普通人士，都會(huì)面對(duì)財(cái)富保全和傳承的問題，尤其是可能發(fā)生債務(wù)或者是已有債務(wù)在身的人群，做好資產(chǎn)隔離更是尤為重要。今天小編就和您一起聊聊保險(xiǎn)“避債”那些事兒。

其實(shí)保險(xiǎn)“避債”的說法有失偏頗，正確的叫法應(yīng)該是“債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隔離”，也就是提前用保險(xiǎn)的手段把財(cái)富進(jìn)行合理的規(guī)劃，將企業(yè)和個(gè)人的資產(chǎn)進(jìn)行隔離，以確保日后不會(huì)因?yàn)閭鶆?wù)而使家庭財(cái)富流失。

1、《繼承法》第33條：繼承遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)清償被繼承人依法應(yīng)當(dāng)繳納的稅款和債務(wù)，繳納稅款和清償債務(wù)以他的遺產(chǎn)實(shí)際價(jià)值為限。超過遺產(chǎn)實(shí)際價(jià)值部分，繼承人自愿償還的不在此限。

繼承人放棄繼承的，對(duì)被繼承人依法應(yīng)當(dāng)繳納的稅款和債務(wù)可以不負(fù)償還責(zé)任。

《最高人民法院關(guān)于保險(xiǎn)金能否作為被保險(xiǎn)人遺產(chǎn)的批復(fù)》 ：“根據(jù)我國保險(xiǎn)法規(guī)有關(guān)條文規(guī)定的精神，人身保險(xiǎn)金能否列入被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)，取決于被保險(xiǎn)人是否指定了受益人。指定了受益人的，被保險(xiǎn)人死亡后，其人身保險(xiǎn)金應(yīng)付給受益人；未指定受益人的，被保險(xiǎn)人死亡后，其人身保險(xiǎn)金應(yīng)作為遺產(chǎn)處理，可以用來清償債務(wù)或者賠償。”

舉例：張三投保了1000萬保額終身壽險(xiǎn)，后欠李四1000萬欠款，如果張三去世，其1000萬保險(xiǎn)理賠金是否需要還李四欠款？

如果張三有指定受益人為其子張小三，則張小三可以直接取得保險(xiǎn)金不需要還李四欠款。如果張三并未指定受益人，則其1000萬保額保險(xiǎn)理賠金則被認(rèn)作是張三的遺產(chǎn)，要先還李四的欠款。

這說明了受益權(quán)（指定了受益人的受益權(quán)）優(yōu)先于債權(quán)，債權(quán)優(yōu)先于繼承權(quán)。這說明，人壽保險(xiǎn)不屬于清償債務(wù)的資產(chǎn)范圍，不受民事債權(quán)債務(wù)關(guān)系影響，在這種條件下形成了壽險(xiǎn)“避債”的功能要件。

2、《合同法》第七十三條 因債務(wù)人怠于行使其到期債權(quán)，對(duì)債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可以向人民法院請(qǐng)求以自己的名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)，但該債權(quán)專屬于債務(wù)人自身的除外。

《合同法解釋一》第十二條 合同法第七十三條第一款規(guī)定的專屬于債務(wù)人自身的債權(quán)，是指基于扶養(yǎng)關(guān)系、撫養(yǎng)關(guān)系、贍養(yǎng)關(guān)系、繼承關(guān)系產(chǎn)生的給付請(qǐng)求權(quán)和勞動(dòng)報(bào)酬、退休金、養(yǎng)老金、撫恤金、安置費(fèi)、人壽保險(xiǎn)、人身傷害賠償請(qǐng)求權(quán)等權(quán)利。

這就賦予了壽險(xiǎn)隔離風(fēng)險(xiǎn)的功能，為客戶合法“避債”提供了法律上的依據(jù)。

3、《保險(xiǎn)法》第二十三條：任何單位或者個(gè)人都不得非法干預(yù)保險(xiǎn)人履行賠償或者給付保險(xiǎn)金的義務(wù)，也不得限制被保險(xiǎn)人或者受益人取得保險(xiǎn)金的權(quán)利。

1、保費(fèi)來源必須合法。

根據(jù)我國《刑法》第64條規(guī)定：“犯罪分子違法所得的一切財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以追繳或者責(zé)令退賠;對(duì)被害人的合法財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)返還;違禁品和供犯罪所用的本人財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以沒收。沒收的財(cái)物和罰金一律上繳國庫，不得挪用和自行處理”。

也就是說，如果保費(fèi)被證明是非法所得，則以此訂立的壽險(xiǎn)合同是無效的，保險(xiǎn)金將依法被追繳，如果投保資金涉及刑事犯罪，法院對(duì)保單有權(quán)凍結(jié)、扣押、查封，所以就談不上保險(xiǎn)利益的保障。所以首先要保證保費(fèi)來源合法才能談保險(xiǎn)“避債”的作用。

2、壽險(xiǎn)合同必須指定受益人。

前文《最高人民法院關(guān)于保險(xiǎn)金能否作為被保險(xiǎn)人遺產(chǎn)的批復(fù)》中已經(jīng)指出了指定受益人對(duì)保險(xiǎn)“避債”的重要作用，在此不贅述，但是還有一點(diǎn)需要大家知悉的是：

《保險(xiǎn)法》第42條：被保險(xiǎn)人死亡后，有下列情形之一的，保險(xiǎn)金作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)，由保險(xiǎn)人依照《中華人民共和國繼承法》的規(guī)定履行給付保險(xiǎn)金的義務(wù)：

(一)沒有指定受益人，或者受益人指定不明無法確定的；

保險(xiǎn)法對(duì)沒有指定受益人的情形也做出了規(guī)定，是按照遺產(chǎn)來處理。因此，壽險(xiǎn)合同最好要指定受益人，提前做好財(cái)產(chǎn)規(guī)劃，才能使“避債”的功能得以實(shí)現(xiàn)。

3、投被保人及受益人選擇很重要。

投保人、被保險(xiǎn)人及受益人均為自己或配偶的情況下，保單的保險(xiǎn)金、保單紅利或現(xiàn)金價(jià)值屬于夫妻共有財(cái)產(chǎn)無疑。若要實(shí)現(xiàn)避債意愿，最優(yōu)的保險(xiǎn)合同安排是以父母作為投保人和被保險(xiǎn)人，并指定孩子作為受益人，這樣既能抵御人身風(fēng)險(xiǎn)，保障財(cái)產(chǎn)安全，又能實(shí)現(xiàn)財(cái)富的代際傳承。

我們以張企業(yè)家為例，看如果他要進(jìn)行資產(chǎn)保全和傳承，如何配置投被保人以及收益人最佳。

舉例：張三是知名企業(yè)家，在企業(yè)無限風(fēng)光之時(shí)贈(zèng)與其父親5000萬，其父將這5000萬購買了人壽保險(xiǎn)，保額為1億元。這份保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人是張三父親，受益人是張三的兒子張小三。若干年后，企業(yè)遭遇困境，張三由于家企混同需要將家庭資產(chǎn)來償還企業(yè)之債，張三父親得知企業(yè)遭遇困境著急突發(fā)腦淤血去世，那么1億元的保險(xiǎn)理賠金則是專屬于張小三的個(gè)人財(cái)產(chǎn)，不需償還張三企業(yè)債務(wù)。