保監(jiān)發(fā)改〔2015〕95號
各保險集團(tuán)（控股）公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司：
為進(jìn)一步簡化行政程序，提高監(jiān)管效率，我會將保險公司治理報告、內(nèi)部審計工作報告、內(nèi)部控制報告和薪酬管理報告進(jìn)行了整合，形成了統(tǒng)一的《保險公司治理報告范本》�，F(xiàn)將有關(guān)報送要求通知如下：
一、報送主體和報送時間
在中國境內(nèi)依法設(shè)立的保險公司和保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)于每年5月15日前向中國保監(jiān)會報送上一年度公司治理報告。
二、報送方式
各公司應(yīng)按照《中國保監(jiān)會辦公廳關(guān)于規(guī)范保險公司使用電子文件傳輸系統(tǒng)報送文件有關(guān)事宜的通知》（保監(jiān)廳發(fā)〔2014〕70號）的要求，向中國保監(jiān)會報送公司治理報告紙質(zhì)版和電子版。紙質(zhì)版報告應(yīng)單獨(dú)行文，不得與其他報告合并報送。
三、報告編制
1.各公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照本通知所附《保險公司治理報告范本》（電子版可在中國保監(jiān)會網(wǎng)站下載）的內(nèi)容和格式編制公司治理報告。不得漏填、錯填，不得增加、刪減及更改范本格式和內(nèi)容。
2.公司應(yīng)根據(jù)監(jiān)管要求，認(rèn)真開展公司治理情況自查，并根據(jù)自查結(jié)果如實(shí)對公司治理情況進(jìn)行自我評價。公司自我評價情況將作為公司治理監(jiān)管的重要依據(jù)。
3.公司治理報告由董事長牽頭負(fù)責(zé)起草，經(jīng)董事會審議通過后，報送中國保監(jiān)會。獨(dú)立董事對公司治理報告內(nèi)容有不同意見的，公司應(yīng)將獨(dú)立董事意見一并報送。在董事會審議之前，董事會提名薪酬委員會應(yīng)對《保險公司治理報告范本》中的第二部分激勵約束機(jī)制內(nèi)容進(jìn)行審議，審計委員會應(yīng)對《保險公司治理報告范本》中的第三部分內(nèi)部控制評估內(nèi)容和第四部分內(nèi)部審計內(nèi)容進(jìn)行審議。
4.截至上一年度末，開業(yè)時間不足3個月的新設(shè)公司，可以不用報送上一年度公司治理報告。
四、相關(guān)要求
1.各公司應(yīng)當(dāng)高度重視公司治理報告編制和報送工作，確保報告內(nèi)容真實(shí)性和報送及時性。
2.公司董事長應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)督導(dǎo)，董事會秘書和審計責(zé)任人應(yīng)當(dāng)切實(shí)負(fù)責(zé)，嚴(yán)格按照本通知要求，按時向中國保監(jiān)會報送公司治理報告。對于公司治理報告內(nèi)容不完整、形式不符合要求以及不能按時報送報告的公司，我會將對其采取監(jiān)管談話或下發(fā)監(jiān)管函等措施，并相應(yīng)扣減公司治理監(jiān)管評價得分。
3.本通知施行后，各保險公司無需再按照《保險公司內(nèi)部審計指引（試行）》（保監(jiān)發(fā)〔2007〕26號）第三十四條、《保險公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》（保監(jiān)發(fā)〔2010〕69號）第五十五條以及《保險公司薪酬管理規(guī)范指引（試行）》（保監(jiān)發(fā)〔2012〕63號）第二十七條的要求，報送《保險公司內(nèi)部審計工作報告》《保險公司內(nèi)部控制評估報告》和《保險公司薪酬管理報告》。中國保監(jiān)會2012年2月10日發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步做好〈保險公司治理報告〉報送工作的通知》（保監(jiān)發(fā)改〔2012〕124號）同時廢止。
4.本通知自發(fā)布之日起施行。
附件：保險公司治理報告范本
中國保監(jiān)會
2015年6月1日 |
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