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關(guān)于上市保險公司發(fā)行次級可轉(zhuǎn)換債券有關(guān)事項的通知
[作者:    時間:2012-6-1 10:34:43]

保監(jiān)發(fā)〔2012〕45號

保險公司

  為拓寬保險公司資本補充渠道,提高保險公司償付能力管理水平,經(jīng)研究,我會決定允許上市保險公司和上市保險集團公司(以下通稱保險公司)發(fā)行次級可轉(zhuǎn)換債券。現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下:

  一、保險公司次級可轉(zhuǎn)換債券(以下簡稱次級可轉(zhuǎn)債),是指保險公司依照法定程序發(fā)行的、期限在5年以上(含5年)、破產(chǎn)清償時本金和利息的清償順序列于保單責任和其他普通負債之后、且在一定期限內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成公司股份的債券。

  二、保險公司次級可轉(zhuǎn)債在轉(zhuǎn)換為股份前,可以計入公司的附屬資本。保險公司次級可轉(zhuǎn)債計入附屬資本的比例和標準由中國保監(jiān)會另行規(guī)定。

  三、保險公司申請發(fā)行次級可轉(zhuǎn)債,除應(yīng)當符合證券監(jiān)管部門規(guī)定的條件外,還應(yīng)當符合下列條件:

  (一)破產(chǎn)清償時,次級可轉(zhuǎn)債本金和利息的清償順序列于保單責任和其他普通負債之后;

 。ǘ┍kU公司發(fā)行次級可轉(zhuǎn)債,不得以公司的資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押;

 。ㄈ┍kU公司次級可轉(zhuǎn)債的條款設(shè)計應(yīng)當有利于促進債券持有人將可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)換為股票;

 。ㄋ模┏C券監(jiān)管部門規(guī)定的情形之外,發(fā)行人不得另外賦予次級可轉(zhuǎn)債債券持有人主動回售的權(quán)利。

  四、保險公司申請發(fā)行次級可轉(zhuǎn)債,應(yīng)當向中國保監(jiān)會提交書面申請,并報送下列文件:

  (一)股東大會有關(guān)本次次級可轉(zhuǎn)債發(fā)行的決議,包括募集規(guī)模、期限、轉(zhuǎn)股條件、募集次級可轉(zhuǎn)債決議的有效期、募集資金用途等內(nèi)容;

 。ǘ┍敬未渭壙赊D(zhuǎn)債發(fā)行方案;

 。ㄈ┛尚行匝芯繄蟾;

 。ㄋ模┮涯技形磧敻兜拇渭墏、次級可轉(zhuǎn)債等附屬資本工具的發(fā)行總額、余額及募集資金運用情況;

 。ㄎ澹┲袊保監(jiān)會規(guī)定提供的其他材料。

  五、保險公司申請發(fā)行次級可轉(zhuǎn)債,應(yīng)當取得中國保監(jiān)會的監(jiān)管意見。

  申請出具監(jiān)管意見時,保險公司應(yīng)當提交本通知第四條第(一)、(二)、(三)項規(guī)定的材料,并報送償付能力與公司治理狀況說明、經(jīng)營業(yè)績與財務(wù)狀況說明等其他材料。

  六、發(fā)行人應(yīng)當在可行性研究報告中提供如下信息:

  (一)公司未來三年的資本規(guī)劃;

  (二)轉(zhuǎn)股的可行性分析及促進轉(zhuǎn)股的具體方案;

  (三)本次次級可轉(zhuǎn)債募集資金用途,包括集團公司向子公司注資的金額和比例。

  七、保險公司應(yīng)當在募集說明書中明確約定發(fā)行人依法進入破產(chǎn)償債程序后,次級可轉(zhuǎn)債本金和利息的清償順序列于保單責任和其他普通負債之后。

  八、保險公司應(yīng)當在中國保監(jiān)會批準次級可轉(zhuǎn)債發(fā)行之日起6個月內(nèi)向證券監(jiān)管部門提交發(fā)行申請。發(fā)行人未能在規(guī)定期限內(nèi)提交申請的,原批準文件自動失效。

  九、發(fā)行人應(yīng)當在次級可轉(zhuǎn)債發(fā)行結(jié)束后十個工作日內(nèi)向中國保監(jiān)會報告發(fā)行情況。

  十、在次級可轉(zhuǎn)債到期前,發(fā)行人提前贖回次級可轉(zhuǎn)債、債權(quán)人回售次級可轉(zhuǎn)債,應(yīng)當在贖回或回售結(jié)束后十個工作日內(nèi)向中國保監(jiān)會報告。

  十一、發(fā)行人應(yīng)當對次級可轉(zhuǎn)債募集資金實施專戶管理,并嚴格按照股東大會決議、可行性研究報告及募集說明書中募集資金的用途使用募集資金。

  十二、次級可轉(zhuǎn)債到期時,發(fā)行人支付全部本息后,應(yīng)當在十個工作日內(nèi)向中國保監(jiān)會報告。

  十三、發(fā)行人應(yīng)當在季度償付能力報告和年度償付能力報告中詳細說明次級可轉(zhuǎn)債贖回、回售和轉(zhuǎn)股的情況,及其對公司償付能力的影響。

  十四、發(fā)行人因為次級可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)換為公司股份而影響注冊資本的,應(yīng)當依照有關(guān)規(guī)定向中國保監(jiān)會申請變更注冊資本和修改公司章程。



                         中國保險監(jiān)督管理委員會

                         二○一二年五月十五日

 
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