原標(biāo)題：51萬(wàn)！被舉報(bào)公司遭監(jiān)管處罰！深陷內(nèi)卷化管理旋渦，保險(xiǎn)企業(yè)如何自救？

　　來(lái)源：保險(xiǎn)文化

　　一則信息披露公告，公布出此前被熱議的舉報(bào)事件的結(jié)果——

　　3月9日，某壽險(xiǎn)公司官網(wǎng)公布一則行政處罰情況信息披露公告。公告顯示，根據(jù)處罰決定書(shū)，該壽險(xiǎn)公司某分公司因內(nèi)控機(jī)制不健全等原因被所屬銀保監(jiān)局合并處以罰款51萬(wàn)元。

　　該壽險(xiǎn)公司表示，高度重視行政處罰指出的相關(guān)問(wèn)題，及時(shí)組織責(zé)任單位進(jìn)行問(wèn)題排查整改，后續(xù)將繼續(xù)深入加強(qiáng)合規(guī)管理工作，強(qiáng)化合規(guī)教育培訓(xùn)，持續(xù)提高分支機(jī)構(gòu)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)能力。

　　從2月24日舉報(bào)事件發(fā)生，到3月9日處罰結(jié)果出爐，整個(gè)過(guò)程僅十幾天，不得不承認(rèn)網(wǎng)絡(luò)的效應(yīng)及監(jiān)管的速度。

　　我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)內(nèi)控機(jī)制的三個(gè)現(xiàn)狀

　　“內(nèi)控機(jī)制不健全”，引起軒然大波的這一問(wèn)題折射出保險(xiǎn)企業(yè)已深陷管理內(nèi)卷化的漩渦。

　　什么是內(nèi)控機(jī)制？這是指經(jīng)濟(jì)單位和各個(gè)組織在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中建立的一種相互制約的業(yè)務(wù)組織形式和職責(zé)分工制度，這是一個(gè)不斷發(fā)展、變化、完善的過(guò)程。

　　業(yè)內(nèi)人士指出，我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)的內(nèi)控機(jī)制有三個(gè)典型特征：

　　一是風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，承保不規(guī)范。一直以來(lái)，我國(guó)保險(xiǎn)公司以保費(fèi)論英雄，一切向保費(fèi)看齊，大家為了擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模而忽視了承保的質(zhì)量，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱。對(duì)基層和代理人的考核與獎(jiǎng)勵(lì)均以保費(fèi)為標(biāo)準(zhǔn)。重重壓力之下，導(dǎo)致銷(xiāo)售動(dòng)作變形，違規(guī)操作，嚴(yán)重?fù)p害公司及消費(fèi)者的利益。

　　二是內(nèi)部稽核功能發(fā)揮有限，難以促進(jìn)內(nèi)控體系完善。在美國(guó)，內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)早就把評(píng)價(jià)和改善組織的風(fēng)險(xiǎn)管理作為內(nèi)部稽核的主要內(nèi)容，其將風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制、公司治理并列作為內(nèi)部審計(jì)的工作對(duì)象，明確要求內(nèi)部審計(jì)參與風(fēng)險(xiǎn)管理和公司治理過(guò)程。認(rèn)為內(nèi)部稽核人員在風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)控中承擔(dān)著重要責(zé)任，他們必須協(xié)助管理層和董事會(huì)監(jiān)督、評(píng)價(jià)、檢查、報(bào)告和改革企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。而在我國(guó)，大多數(shù)保險(xiǎn)公司將其內(nèi)部稽核工作的重點(diǎn)放在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合規(guī)性、財(cái)務(wù)收支真實(shí)性等方面，對(duì)于公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制執(zhí)行情況等的稽核則十分欠缺。

　　三是組織結(jié)構(gòu)設(shè)置不科學(xué)。目前，我國(guó)保險(xiǎn)公司組織結(jié)構(gòu)和管理流程普遍存在設(shè)置不科學(xué)，層級(jí)結(jié)構(gòu)復(fù)雜，經(jīng)營(yíng)管理決策執(zhí)行乏力的問(wèn)題。

　　針對(duì)如何健全內(nèi)控機(jī)制，專(zhuān)家指出，應(yīng)將內(nèi)控要求融入各項(xiàng)工作流程，使公司內(nèi)控體系與經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程真正融為一體，并借助統(tǒng)一的信息系統(tǒng)，全面推廣作業(yè)流程標(biāo)準(zhǔn)化，實(shí)施事前、事中和事后的全過(guò)程管控，堅(jiān)決杜絕系統(tǒng)外操作。

　　此外，應(yīng)完善公司治理結(jié)構(gòu)，建立扁平化的組織架構(gòu)；其次，加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)合作，增強(qiáng)組織彈性。

　　健全激勵(lì)約束機(jī)制箭在弦上

　　除了管理的內(nèi)卷，舉報(bào)事件還折射出激勵(lì)約束機(jī)制的滯后。早在去年8月，銀保監(jiān)會(huì)就印發(fā)《健全銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)公司治理三年行動(dòng)方案（2020-2022年）》，其中針對(duì)健全激勵(lì)約束機(jī)制提出明確要求。

　　《方案》指出，近年來(lái)，部分機(jī)構(gòu)考核機(jī)制存在明顯的短視化傾向，薪酬分配過(guò)于向業(yè)務(wù)部門(mén)傾斜，高管人員薪酬與其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不夠匹配，薪酬形式過(guò)于單一，中長(zhǎng)期激勵(lì)不足，不利于機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。要著力構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)與收益兼顧、長(zhǎng)期與短期并重、精神與物質(zhì)兼?zhèn)涞募?lì)約束機(jī)制。牢固樹(shù)立“黨建是生產(chǎn)力、反腐是生產(chǎn)力、管理是生產(chǎn)力”的理念，堅(jiān)持對(duì)黨務(wù)工作、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控內(nèi)審等人員一體激勵(lì)。

　　《方案》強(qiáng)調(diào)，2021年將重點(diǎn)完善薪酬機(jī)制和內(nèi)部審計(jì)工作機(jī)制。督促銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格保障黨務(wù)工作、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控內(nèi)審等人員合理待遇，切實(shí)改變當(dāng)前部分機(jī)構(gòu)對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)過(guò)度激勵(lì)、前中后臺(tái)薪酬分配不合理的情況。研究制定中長(zhǎng)期激勵(lì)規(guī)范指引，推動(dòng)完善高管薪酬結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)員工持股問(wèn)題調(diào)查研究，規(guī)范開(kāi)展員工持股試點(diǎn)。進(jìn)一步完善內(nèi)部審計(jì)工作體制機(jī)制，推廣內(nèi)部審計(jì)同時(shí)向監(jiān)事長(zhǎng)報(bào)告等良好實(shí)踐。

　　下一步，將進(jìn)一步探索多元化的激勵(lì)約束方式。不斷完善市場(chǎng)化薪酬制度及其他激勵(lì)方式，如股票期權(quán)、培訓(xùn)進(jìn)修機(jī)會(huì)、高管公益捐贈(zèng)額度等。充分發(fā)揮社會(huì)主義制度優(yōu)勢(shì)，推動(dòng)在國(guó)有及國(guó)有控股機(jī)構(gòu)中強(qiáng)化授予榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)等非物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)的作用。

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責(zé)任編輯：范迪