原標(biāo)題：電鰻快報|銀保機構(gòu)治理“大篩查”：1792家參評  10家保險集團均無緣A級評級  行業(yè)準(zhǔn)則啟動意見征求

　　來源：電鰻快報

　　文/李萬鈞

　　近日，中國銀保監(jiān)會披露了2020年銀行和保險機構(gòu)，有關(guān)公司治理的監(jiān)管評估結(jié)果，以及10家保險集團本級公司治理監(jiān)管評估結(jié)果。同時，銀保監(jiān)會剛剛披露了《銀行保險機構(gòu)公司治理準(zhǔn)則（征求意見稿）》，簡稱“銀保治理準(zhǔn)則”，向社會公開征求意見。

　　《電鰻快報》匯總信息發(fā)現(xiàn)，參評的銀行和保險機構(gòu)共有1792家，其中獲得A級（優(yōu)秀）的1家，大部分集中在B級和C級。銀保監(jiān)會表示，從評估結(jié)果看，銀行保險機構(gòu)的整體治理水平有所提升，但仍存在一些問題。此外，對10家保險集團的評估，6家B級，4家C級，無一家獲得A級（優(yōu)秀評級）。

　　銀行保險機構(gòu)公司治理事關(guān)金融風(fēng)險防控。2021年銀保監(jiān)會已經(jīng)對兩家保險機構(gòu)實施行政監(jiān)管措施，分別是安心財險和橫琴人壽。

　　1792家銀行保險機構(gòu)參與評估 1家獲A級評級

　　1月22日，中國銀保監(jiān)會發(fā)布《2020年銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估結(jié)果總體情況》。此次評估是按照《銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法（試行）》進行的，目的是進一步加強銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管，推動銀行保險機構(gòu)提升公司治理有效性。

　　據(jù)悉，2020年公司治理監(jiān)管評估參評機構(gòu)共計1792家，其中：商業(yè)銀行1605家，保險機構(gòu)187家。評估采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的方式，現(xiàn)場評估671家，占總參評機構(gòu)比例37.44%。公司治理監(jiān)管評估主要從黨的領(lǐng)導(dǎo)、股東治理、董事會治理、監(jiān)事會和高管層治理、風(fēng)險內(nèi)控、關(guān)聯(lián)交易治理、市場約束、其他利益相關(guān)者治理8個維度，合規(guī)性和有效性2個角度對參評機構(gòu)進行綜合評估。

　　總體上看，評級結(jié)果主要集中在B級（較好）和C級（合格）。按照機構(gòu)數(shù)量和占比，被評為C級（合格）的機構(gòu)最多，共1026家，數(shù)量占比57.25%；其次是B級（較好），共374家，占比20.87%；兩者合計占比78.12%。被評為D級（較弱）的機構(gòu)共209家，占比11.66%；被評為E級（差）的機構(gòu)共182家，占比10.16%；被評為A級（優(yōu)秀）的機構(gòu)1家。

　　銀保監(jiān)會表示，近年來經(jīng)過監(jiān)管和行業(yè)的持續(xù)努力，我國銀行業(yè)和保險業(yè)公司治理建設(shè)和改革取得積極成效。國有銀行保險機構(gòu)黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機融合持續(xù)深化，黨組織把方向、管大局、保落實的作用得以發(fā)揮。銀行保險機構(gòu)股東行為的合規(guī)性有所提升，通過關(guān)聯(lián)交易進行不當(dāng)利益輸送的行為在一定程度上得到遏制，董事會、監(jiān)事會、高管層等治理主體的運作效率有所提升，公司治理運作機制趨向規(guī)范。

　　同時，銀保監(jiān)會指出，銀行保險機構(gòu)的公司治理仍然存在一些問題，主要包括：部分機構(gòu)黨的領(lǐng)導(dǎo)和黨的建設(shè)虛化弱化，股權(quán)結(jié)構(gòu)不透明不合規(guī)、股東行為越位和錯位的現(xiàn)象在有些機構(gòu)依然較為嚴(yán)重，董事會運作不規(guī)范，董事的獨立性和專業(yè)性欠缺，信息披露不充分，利益相關(guān)者權(quán)益保護不足等。

　　開展銀行保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估是銀保監(jiān)會堅決打好防范化解重大金融風(fēng)險攻堅戰(zhàn)的重要舉措。定期開展監(jiān)管評估，有助于監(jiān)管部門更加及時和全面地掌握機構(gòu)公司治理狀況，及時有效防范化解風(fēng)險，更好地保障金融消費者的合法權(quán)益。

　　銀保監(jiān)會稱，會里各部門和各銀保監(jiān)局將繼續(xù)做好后續(xù)四方面工作。一是向參評機構(gòu)反饋評估結(jié)果和整改要求，督促各機構(gòu)認真落實整改。二是針對評估中發(fā)現(xiàn)的公司治理問題，分類采取監(jiān)管措施。對于違法違規(guī)行為，給予嚴(yán)肅查處。三是在日常監(jiān)管工作中，加強對評估結(jié)果的應(yīng)用，充分發(fā)揮公司治理監(jiān)管評估在提升銀行保險機構(gòu)公司治理質(zhì)效方面的積極作用。四是研究完善評估指標(biāo)體系，進一步改進公司治理監(jiān)管評估工作。

　　10家保險集團治理評估結(jié)果：6家B級 4家C級

　　《電鰻快報》關(guān)注到，2月3日，銀保監(jiān)會披露了2020年保險集團（控股）公司本級公司治理監(jiān)管評估結(jié)果情況，參評機構(gòu)共計10家。

　　從評估評級結(jié)果看，10家保險集團被評為B級（較好）的有6家，包括中國人民保險集團股份有限公司、中國再保險（集團）股份有限公司、中國太平保險集團有限責(zé)任公司、中國太平洋保險（集團）股份有限公司、中國平安保險（集團）股份有限公司和泰康保險集團股份有限公司。

　　評級結(jié)果為C級（合格）的有4家，包括中國人壽保險（集團）公司、中華聯(lián)合保險集團股份有限公司、陽光保險集團股份有限公司和華泰保險集團股份有限公司。

　　銀保監(jiān)會表示，總體來看，參評機構(gòu)基本按照現(xiàn)代企業(yè)制度要求建立了以股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層為主體的公司治理組織架構(gòu)，公司治理機制逐步完善，公司治理運作持續(xù)規(guī)范，良好公司治理文化逐漸養(yǎng)成。

　　同時，銀保監(jiān)會對參評保險集團也指出了一些待解決的問題，主要有五個方面。一是部分公司行政化色彩濃厚，市場化機制不健全；二是股權(quán)管理不夠規(guī)范，股東股權(quán)糾紛仍然存在，股東行為約束亟需加強；三是未能充分發(fā)揮董事會核心作用，仍存在大股東過度干預(yù)、董事會職權(quán)違規(guī)授權(quán)或籠統(tǒng)授權(quán)等問題；四是集團公司對子公司管控不到位，未建立健全全面風(fēng)險合規(guī)管理體系，子公司之間防火墻不嚴(yán)；五是未建立有效的長期激勵約束機制，薪酬延期支付和股權(quán)期權(quán)激勵的雙向驅(qū)動未能實現(xiàn)。

　　“銀保治理準(zhǔn)則”正向社會征求意見中

　　1月29日，中國銀保監(jiān)會對外公布了《銀行保險機構(gòu)公司治理準(zhǔn)則（征求意見稿）》，簡稱“銀保治理準(zhǔn)則”，向社會公開征求意見。

　　據(jù)悉，銀保監(jiān)會起草“銀保治理準(zhǔn)則”，依據(jù)了《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國保險法》等法律法規(guī)，旨在推動銀行保險機構(gòu)提高公司治理質(zhì)效，將成為我國銀行業(yè)保險業(yè)公司治理的綱領(lǐng)性制度。

　　“銀保治理準(zhǔn)則”共11章117條，包括總則、黨的領(lǐng)導(dǎo)、股東與股東大會、董事與董事會、監(jiān)事與監(jiān)事會、高級管理層、利益相關(guān)者與社會責(zé)任、激勵約束機制、信息披露、風(fēng)險管理與內(nèi)部控制、附則。

　　銀保監(jiān)會表示，“銀保治理準(zhǔn)則”注重借鑒國內(nèi)外良好實踐。一是將黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機融合的要求正式寫入監(jiān)管制度。二是吸收整合了現(xiàn)有銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)制與保險業(yè)監(jiān)管規(guī)制的核心要義及相關(guān)表述，吸收借鑒了兩類規(guī)制的優(yōu)勢，統(tǒng)一了商業(yè)銀行和保險機構(gòu)公司治理監(jiān)管要求。三是積極響應(yīng)《二十國集團/經(jīng)合組織公司治理原則》的倡導(dǎo)要求，吸收借鑒了《二十國集團/經(jīng)合組織公司治理原則》所倡導(dǎo)的良好做法，如注重保護中小股東權(quán)益，要求董事公平對待所有股東，明確董事會應(yīng)當(dāng)執(zhí)行高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)道德準(zhǔn)則，注重保護利益相關(guān)者合法權(quán)益，鼓勵支持員工參與公司治理。

　　2021年已對2家保險機構(gòu)實施行政監(jiān)管措施

　　據(jù)《電鰻快報》觀察，截至目前，銀保監(jiān)會先后披露了行政監(jiān)管措施決定書〔2021〕1號和2號，對安心財險和橫琴人壽2家保險機構(gòu)實施行政監(jiān)管措施。

　　其中，安心財險由于2020年10月末的核心及綜合償付能力充足率為-125.7%，償付能力嚴(yán)重不足，被銀保監(jiān)會采取三項監(jiān)管措施。

　　一是責(zé)令安心財險增加資本金，二是責(zé)令安心財險自接到行政監(jiān)管措施決定書之日起停止接受車險新業(yè)務(wù)，三是限制安心財險董監(jiān)高的薪酬水平。

　　根據(jù)銀保監(jiān)會要求，安心財險的董事、監(jiān)事、高級管理人員2021年薪酬（稅前），要在2020年度實際支付薪酬金額（稅前）的基礎(chǔ)上進行下浮，下浮幅度不得低于20%，其中董事長和總經(jīng)理的下浮幅度應(yīng)高于平均值。

　　另一家被實施行政監(jiān)管措施的是橫琴人壽。

　　銀保監(jiān)會通過現(xiàn)場調(diào)查和非現(xiàn)場監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)了橫琴人壽三個合規(guī)風(fēng)險問題。一是投資管理能力不符合監(jiān)管規(guī)定。該公司在2018年和2019年分別取得信用風(fēng)險管理能力和股權(quán)投資管理能力備案后，將相關(guān)專業(yè)人員調(diào)整至資產(chǎn)管理事業(yè)部其他崗位，導(dǎo)致原崗位不符合信用風(fēng)險管理能力和原股權(quán)投資管理能力對專業(yè)人員的要求。

　　二是違規(guī)開展其他金融資產(chǎn)投資。截至2020年6月末，橫琴人壽投資的信托計劃，部分合同載明受托人不對或無法對信托計劃資金的實際用途進行監(jiān)控，違反了保險資金投資信托計劃的相關(guān)規(guī)定。2019年4月末和6月末，該公司其他金融資產(chǎn)占上季末總資產(chǎn)的比例為25.23%和25.14%，違反了保險公司投資其他金融資產(chǎn)監(jiān)管比例的規(guī)定。2019年6月，該公司簽訂再保險合同，當(dāng)年8月僅支付少量結(jié)算金額，2020年3月與交易對手簽訂補充協(xié)議，決定延期支付剩余的再保費金額。公司開展此類短期再保險業(yè)務(wù)，后續(xù)支付剩余再保費的意愿不足，不具有合理商業(yè)實質(zhì)。

　　三是違規(guī)購買債券和不動產(chǎn)。2020年5月，橫琴人壽投資的債券違反了保險資金投資的非金融企業(yè)（公司）債券的相關(guān)要求。2019年8月，該公司購置的自用不動產(chǎn)在支付投資款項后未及時完成該不動產(chǎn)物權(quán)的權(quán)屬變更登記，且在項目違約后未向銀保監(jiān)會報告，違反了保險資金投資不動產(chǎn)的相關(guān)規(guī)定。

　　銀保監(jiān)會對橫琴人壽采取的監(jiān)管措施有三項。一是橫琴人壽自接到行政監(jiān)管措施決定書之日起6個月內(nèi)不得新增股權(quán)和其他金融資產(chǎn)投資。二是要求橫琴人壽嚴(yán)格按照法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，及時整改投資管理能力以及非金融企業(yè)（公司）債券、不動產(chǎn)和信托計劃等存量投資存在的問題，采取有效措施化解調(diào)查發(fā)現(xiàn)的相關(guān)投資風(fēng)險，確保持續(xù)符合我會有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，并向我會報送整改報告。三是要求橫琴人壽嚴(yán)格規(guī)范開展再保險業(yè)務(wù)，確保相關(guān)業(yè)務(wù)依法合規(guī)運作。

　　《電鰻快報》

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責(zé)任編輯：潘翹楚