原標題：解密存款保險

　　21世紀經(jīng)濟報道 顧月 北京報道

　　“最早開始繳納存款保險費時，統(tǒng)一按萬分之一點二的費率繳納，2018年下半年開始，進行了差異化評分?！币晃怀巧绦匈Y產(chǎn)負債部總經(jīng)理透露，“我所在的城商行存款有2000多億，因為不良有所上升，費率上升到萬分之三點五這個級別，每年保費支出近1億，對于一家中型城商行來說，壓力不小?！?/span>

　　2019年5月24日，存款保險基金管理公司正式開業(yè)；同日，包商銀行被接管，這意味著存款保險在相關(guān)條例發(fā)布四年后，迎來首次實質(zhì)上的“亮相”。

　　此次“亮相”前后，存款保險均頻繁出現(xiàn)在公眾視野。今年全國兩會期間，金融系統(tǒng)代表委員密集發(fā)聲，建言修訂《存款保險條例》或研究制定《存款保險法》；11月，人民銀行通過公眾號發(fā)文“存款保險，守護您的存款”；近期央行發(fā)布《中國金融穩(wěn)定報告（2019）》（下稱《報告》），亦多次提及存款保險。

　　多位金融從業(yè)者告訴21世紀經(jīng)濟報道記者，監(jiān)管部門近期加大對存款保險的宣傳力度，也與近期部分地區(qū)金融市場風險上升有關(guān)，尤其個別中小銀行出現(xiàn)兌付困難的謠言頻出，加強對存款保險的宣傳，對于穩(wěn)定市場情緒、提升市場信心有積極作用。

　　那么，到底什么是存款保險？目前，不少人理解的存款保險就是50萬限額內(nèi)存款有安全保障，但對存款保險保費如何繳納，誰在管理，如何運作等方面，則知之甚少。

　　誰是管理機構(gòu)？

　　在2015年頒布的《存款保險條例》中指出，存款保險基金管理機構(gòu)由國務院決定，有制定和調(diào)整存款保險費率標準（報國務院批準）；歸集保費；管理和運用存款保險基金；在本條例規(guī)定限額內(nèi)及時償付存款人被保險存款等八項職責。

　　據(jù)21世紀經(jīng)濟報道記者了解，在2019年5月以前，雖然存款保險條例已經(jīng)正式出臺，但并沒有成立專門的存款保險公司，商業(yè)銀行保費還是繳納給人民銀行，由央行金融穩(wěn)定局管理。不過到了5月24日，國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)顯示，存款保險基金管理有限責任公司5月24日在北京開業(yè)，而這天也是央行、銀保監(jiān)會宣布接管包商銀行的日期。

　　存款保險基金管理有限責任公司注冊資本為100億元，由中國人民銀行100%持股，法定代表人是黃曉龍，經(jīng)營范圍有：進行股權(quán)、債權(quán)、基金等投資；依法管理存款保險基金有關(guān)資產(chǎn)；直接或者委托收購、經(jīng)營、管理和處置資產(chǎn)；依法辦理存款保險有關(guān)業(yè)務；資產(chǎn)評估；國家有關(guān)部門批準的其他業(yè)務。該公司開業(yè)，意味著存款保險條例實施四年后，獨立的存款保險基金管理機構(gòu)正式成立。

　　“存款保險制度要求存款類金融機構(gòu)全部參保，保費以法人為單位統(tǒng)一交給國家存款保險基金，每半年繳納一次，該基金目前由人民銀行設(shè)立的存款保險基金管理公司負責管理?！睎|南地區(qū)某央行支行工作人員對21世紀經(jīng)濟報道記者表示。

　　根據(jù)公開資料顯示，存款保險基金管理有限責任公司法定人代表人黃曉龍畢業(yè)于北京大學經(jīng)濟學院宏觀經(jīng)濟學專業(yè)。1997年后，先后在人民銀行研究局、貨幣政策司、貨幣政策委員會、金融穩(wěn)定局等部門工作。2015年4月3日，他曾以人民銀行金融穩(wěn)定局副局長的身份解讀《存款保險條例》。

　　最新公開資料顯示，2018年，存款保險基金專戶共歸集保費329.9億元，利息收入11億元。截至2018年12月31日，存款保險基金專戶余額821.2億元，未發(fā)生支出和使用。不過，人民銀行在就接管包商銀行問題答記者問中明確指出，對接管前的個人儲蓄存款本息由人民銀行、銀保監(jiān)會和存款保險基金全額保障，各項業(yè)務照常辦理，不受任何影響。

　　在存款保險基金的具體管理方式和投資方向上，目前難以了解到更多具體細節(jié)。從公開資料來看，根據(jù)國務院批復，存款保險基金由中國人民銀行設(shè)立專門賬戶，分賬管理，單獨核算，管理工作由中國人民銀行承擔。為保障存款保險基金的安全，條例規(guī)定，存款保險基金的運用遵循安全、流動、保值增值的原則，限于存放中國人民銀行，投資政府債券、中央銀行票據(jù)、信用等級較高的金融債券及其他高等級債券，以及國務院批準的其他資金運用形式。

　　差異化費率體系

　　多位接受21世紀經(jīng)濟報道記者采訪的銀行業(yè)人士表示，存款保險費的繳納計算是存款的基數(shù)乘以相應的費率，而不同的機構(gòu)依據(jù)評級的不同，費率也不盡相同。

　　央行最新發(fā)布的《中國金融穩(wěn)定報告（2019）》披露了央行金融機構(gòu)評級結(jié)果。結(jié)果顯示，在 24家大型銀行中，評級結(jié)果為1級的1家，2級11家，3級7家，4級3家， 6級1家，7級1家。4355家中小機構(gòu)中，評級結(jié)果為1-3級的370家，占比8.5%；4-7級的3398家，占比78%；8-10級的586家，D級1家，占比13.5%。

　　據(jù)介紹，評級等級劃分為11級，分別為1級至10級和D級，級別越高表示風險越大，其中評級結(jié)果為8至10級和D級的金融機構(gòu)被列為高風險機構(gòu)，已倒閉、被接管或撤銷的機構(gòu)為D級。

　　“最早開始繳納存款保險費時，統(tǒng)一按照萬分之一點二的費率繳納，2018年下半年開始，進行了差異化評分?！币晃怀巧绦匈Y產(chǎn)負債部總經(jīng)理楊剛（化名）透露說，“我所在的城商行存款有2000多億，因為不良有所上升，費率上升到萬分之三點五這個級別，每年保費支出接近1億，對于一家中型規(guī)模的城商行來說，這支出壓力不小?！?/p>

　　據(jù)楊剛介紹，根據(jù)銀行經(jīng)營狀況，各家銀行存款保險費費率也是動態(tài)調(diào)整的?！懊總€季度評定，每半年一繳納。我們算是中間檔的費率，部分資產(chǎn)質(zhì)量比較差的農(nóng)商行和村鎮(zhèn)銀行還要更高，幾乎是我們的兩倍?！?/p>

　　而中部地區(qū)某村鎮(zhèn)銀行董事長則表示，其所在村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營效益不錯，多次被評為全國百強村鎮(zhèn)銀行，最新一次費率標準為萬分之二點五?！把胄性u級定量指標多關(guān)注資本充足率、不良率、盈利能力等?！痹摯彐?zhèn)銀行董事長透露：“我還知道一些經(jīng)營效益更好的銀行，費率是萬分之二點一?！?/p>

　　西北地區(qū)另一家村鎮(zhèn)銀行行長對21世紀經(jīng)濟報道記者表示，對于效益好規(guī)模大、成本收入比低的銀行，這個保費費率還可以接受，但對于一些規(guī)模小效益一般的銀行而言，保費就顯得并不便宜，且效益越差不良越高的銀行費率越貴，壓力也會越大。

　　化解中小銀行風險

　　且在全球經(jīng)濟放緩，宏觀經(jīng)濟下行壓力加大的情況下，商業(yè)銀行承壓，尤其中小銀行自身體量較小、風險管理能力偏弱，沖擊更為明顯。

　　先有包商銀行被接管，后有錦州銀行引入工商銀行、中國信達和中國長城資產(chǎn)作為戰(zhàn)略投資者入股化解風險；恒豐銀行也在進行改革重組，存款保險重要性更為凸顯。

　　具體來看，在包商銀行風險處置中，監(jiān)管部門選擇了由存款保險基金出資，設(shè)立存款保險基金管理公司，實施收購承接的做法。在這個過程中，對全部個人儲蓄存款、5000萬元以下對公存款和同業(yè)負債本息全額保障，分別對應了520萬儲戶、2.5萬戶企業(yè)和同業(yè)機構(gòu)。對于5000萬元以上的大額債權(quán)，實行分段計算，還按同一客戶債權(quán)債務軋差后的債權(quán)凈額提供先期保障，對公客戶債權(quán)人獲得全額保障的比例達到了99.98%。這也是存款保險基金首次在銀行風險處置中發(fā)揮實質(zhì)性作用。

　　人民銀行相關(guān)負責人指出，近年來，在經(jīng)濟下行壓力加大、部分地區(qū)金融生態(tài)脆弱的情況下，個別地區(qū)發(fā)生了小規(guī)模擠兌事件。依托存款保險制度，人民銀行會同有關(guān)部門通過大力宣傳存款保險、打擊謠言犯罪、及時調(diào)撥現(xiàn)金等措施，快速平息了事件，有效維護了公眾信心和金融市場穩(wěn)定。

　　中國人民銀行辦公廳主任周學東曾在《中國金融》上撰文指出，截至2018年6月末，存款保險已對194家投保機構(gòu)采取早期糾正措施，其中要求補充資本的129家、控制資產(chǎn)增長的40家、控制交易授信的21家、降低杠桿率的10家。

　　“存款保險制度能夠加強和完善對存款人的保護，使存款人的存款更安全，這一是體現(xiàn)在通過制定和公布《存款保險條例》，條例中明確設(shè)立專門的存款保險基金，確?？煽康馁Y金來源，當個別金融機構(gòu)經(jīng)營出現(xiàn)問題時，使用存款保險基金依照條例規(guī)定對存款人進行及時償付；二是加強對金融機構(gòu)的市場約束，促使金融機構(gòu)審慎穩(wěn)健經(jīng)營，從而更好地保障存款人的存款安全；三則是存款保險是對現(xiàn)有金融安全網(wǎng)的完善和加強?！比嗣胥y行相關(guān)負責人表示。

　　如何完善存款保險制度

　　人民銀行相關(guān)負責人表示，雖然目前重點機構(gòu)和各類非法金融活動的增量風險得到有效控制，但存量風險仍然比較突出，個別金融控股集團、農(nóng)村金融機構(gòu)風險可能暴露。在此情況下，探索金融機構(gòu)退出機制至關(guān)重要。

　　《報告》也指出積極探索以存款保險為平臺，建立市場化法治化的金融機構(gòu)退出機制是存款保險制度下一步完善的重要工作點。

　　“目前中國累計有4000多家存款性金融機構(gòu)，這些金融機構(gòu)職能類似，業(yè)務同質(zhì)化情況比較嚴重，且每家機構(gòu)的規(guī)模、管理能力、資金實力差異較大。隨著金融科技的發(fā)展，我認為并不需要這么多存款類機構(gòu)，并且目前中國的部分存款類機構(gòu)存在風險，應該也需要建立一個存款類金融機構(gòu)的退出機制，實現(xiàn)優(yōu)勝劣汰?！北本煼洞髮W金融研究中心主任鐘偉表示。

　　“商業(yè)銀行的退出一般分為破產(chǎn)清算、接管和兼并重組三種。在接管方面，則有接管后業(yè)務恢復正常，停業(yè)接管后仍然沒法滿足開業(yè)要求，進入破產(chǎn)清算流程兩類。目前國際上最常用的方式還是兼并重組，如工商銀行入股錦州銀行那樣?！北本┑貐^(qū)某證券銀行業(yè)分析師告訴21世紀經(jīng)濟報道記者。

　　此外，鐘偉還對21世紀經(jīng)濟報道記者表示，一個行之有效的存款保險制度，不能只是做事后理賠工作，更要做好事前監(jiān)督和事中管理，其最終的保障作用才是在機構(gòu)出現(xiàn)問題時保障普通存款人的權(quán)益。

　　2019年兩會期間，眾多來自金融業(yè)的全國人大代表、全國政協(xié)委員也對存款保險制度提出了完善建議。

　　如央行金融穩(wěn)定局局長王景武提出了在原有“補充資本、控制資產(chǎn)增長、控制重大交易授信、降低杠桿率”四項措施的基礎(chǔ)上，結(jié)合人民銀行早期糾正實踐，擬增加“限制分配紅利或?qū)嵤┘?、限制股?quán)投資或回購資本工具、限制資本性支出、停辦高風險資產(chǎn)業(yè)務、限制增設(shè)新機構(gòu)或開辦新業(yè)務”等措施；并設(shè)立觸發(fā)指標和具體定量標準，明確“非糾正即接管”，即當投保機構(gòu)資本充足率低于2%或者存在其他引發(fā)嚴重信用風險的情形時，立即觸發(fā)處置程序。

　　央行南寧中心支行行長崔瑜建議，在《存款保險條例》的基礎(chǔ)上制定《存款保險法》，盡快形成明確的有序處置制度框架。首先，有必要賦予存款保險機構(gòu)充分的信息獲取權(quán)、對銀行進行風險監(jiān)測，確保其全面并持續(xù)獲得反映銀行安全穩(wěn)健經(jīng)營的內(nèi)控和監(jiān)管信息，及時識別問題和風險，在問題出現(xiàn)早期對銀行采取風險控制和糾正措施。

　　而在金融機構(gòu)退出機制探索方面，《報告》則指出在金融機構(gòu)市場化退出中，要積極發(fā)揮存款保險基金和各行業(yè)保障基金的作用。存款保險基金應及時通過收購、承接、過橋銀行、經(jīng)營中救助和存款償付等方式處置風險，以保護存款人利益、維護金融和社會穩(wěn)定。

責任編輯：張譯文