原標(biāo)題：人身險(xiǎn)精算規(guī)定擬修訂 條款費(fèi)率設(shè)計(jì)更科學(xué)合理 來源：上海證券報(bào)

　　與1999年的“90號(hào)文”相比，本次修訂的《規(guī)定》將對(duì)普通型人身險(xiǎn)的附加費(fèi)用率水平進(jìn)行調(diào)整。其中，定期壽險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等附加費(fèi)用率有所提高，而年金保險(xiǎn)的附加費(fèi)用率則有所降低。

　　為完善人身保險(xiǎn)業(yè)相關(guān)精算規(guī)定，銀保監(jiān)會(huì)前期就《關(guān)于修訂人身保險(xiǎn)有關(guān)精算規(guī)定的通知》（下稱《通知》）廣泛征求了全行業(yè)意見。上海證券報(bào)記者昨日獨(dú)家獲悉，在綜合各公司反饋的意見建議后，銀保監(jiān)會(huì)對(duì)《通知》進(jìn)行了部分修訂，近日再次在業(yè)內(nèi)征求意見。

　　《普通型人身保險(xiǎn)精算規(guī)定》（下稱《規(guī)定》）是此次修訂的重點(diǎn)?！兑?guī)定》的征求意見稿是對(duì)普通型人身險(xiǎn)產(chǎn)品沿用了20年的《關(guān)于下發(fā)有關(guān)精算規(guī)定的通知》（下稱“90號(hào)文”）的一次整體修訂，以使其與我國(guó)當(dāng)前人身險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展更匹配。

　　業(yè)內(nèi)人士指出，在風(fēng)險(xiǎn)保額確定、現(xiàn)金價(jià)值計(jì)算、預(yù)定附加費(fèi)用率確定、法定責(zé)任準(zhǔn)備金提取等方面，“90號(hào)文”的規(guī)定已經(jīng)不能適應(yīng)普通型人身險(xiǎn)產(chǎn)品快速發(fā)展的需要。而本次修訂進(jìn)一步規(guī)范和完善了我國(guó)人身險(xiǎn)精算制度，也更加符合市場(chǎng)發(fā)展的趨勢(shì)和保險(xiǎn)公司產(chǎn)品開發(fā)的實(shí)際需求。在一定程度上，將可以促進(jìn)保險(xiǎn)公司條款費(fèi)率設(shè)計(jì)更加科學(xué)合理，有利于管控保險(xiǎn)公司相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，有利于規(guī)范人身險(xiǎn)市場(chǎng)，防范行業(yè)快速發(fā)展產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

　　與1999年的“90號(hào)文”相比，本次修訂的《規(guī)定》對(duì)普通型人身險(xiǎn)的附加費(fèi)用率水平進(jìn)行了調(diào)整。其中，定期壽險(xiǎn)、終身壽險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等附加費(fèi)用率有所提高，而年金保險(xiǎn)的附加費(fèi)用率則有所降低。

　　據(jù)業(yè)內(nèi)資深人士介紹，保險(xiǎn)公司在厘定保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)，各保單年度的預(yù)定附加費(fèi)用率由保險(xiǎn)公司自主設(shè)定，但平均附加費(fèi)用率不得超過相關(guān)規(guī)定的上限。平均附加費(fèi)用率是指保單各期預(yù)定附加費(fèi)用精算現(xiàn)值之和占保單毛保費(fèi)精算現(xiàn)值之和的比例。

　　比如，由于年金保險(xiǎn)期限較長(zhǎng)，而且每年都會(huì)交一部分保費(fèi)，按照之前的規(guī)定來計(jì)算費(fèi)用率的話則相對(duì)偏高，所以在一定程度上存在調(diào)整的必要性。這也是繼今年8月被調(diào)低責(zé)任準(zhǔn)備金評(píng)估利率上限后，年金保險(xiǎn)再次迎來的新監(jiān)管要求。

　　“此舉將有利于引導(dǎo)保險(xiǎn)公司調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，多發(fā)展保障型人身險(xiǎn)產(chǎn)品，讓年金保險(xiǎn)產(chǎn)品的占比降至合理水平，可以切實(shí)管住年金保險(xiǎn)增量業(yè)務(wù)的利差損失風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用損失風(fēng)險(xiǎn)，即潛在的利差損風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)差損風(fēng)險(xiǎn)。”上述業(yè)內(nèi)資深人士分析表示。

　　值得注意的是，此次《通知》的修訂，還補(bǔ)充了保證續(xù)保產(chǎn)品的相關(guān)精算規(guī)定，要求含有保證續(xù)保條款及保證費(fèi)率的普通型人身險(xiǎn)產(chǎn)品在計(jì)提未到期責(zé)任準(zhǔn)備金外，還需要計(jì)提保證責(zé)任的額外責(zé)任準(zhǔn)備金。

　　對(duì)于這一調(diào)整，業(yè)內(nèi)人士解讀表示，此舉明確區(qū)分了有續(xù)保保證和無續(xù)保保證人身險(xiǎn)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)程度的差異，目的是更有效地防范風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，引導(dǎo)保險(xiǎn)公司在開發(fā)保證續(xù)保類人身險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)更重視風(fēng)險(xiǎn)，不能為了沖規(guī)模而盲目。

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