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　　開業(yè)三個多月后，申能財險宣布受讓天安財險的保險業(yè)務。而天安財險控股股東西水股份、原高管成員等，則受到內(nèi)蒙古證監(jiān)局處罰、上交所處分。

　　近日，申能財產(chǎn)保險股份有限公司（下稱申能財險）發(fā)布公告稱，經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局批準，申能財險將受讓天安財產(chǎn)保險股份有限公司（下稱天安財險）的保險業(yè)務。

　　申能財險稱，本次保險業(yè)務轉(zhuǎn)讓范圍為天安財險依法合規(guī)開展的保險業(yè)務。轉(zhuǎn)讓至申能財險的保險業(yè)務的后續(xù)保險責任將由申能財險承擔，保單權(quán)利人（包括但不限于投保人、被保險人、受益人等）的合法權(quán)益將不受影響。

　　另一邊，內(nèi)蒙古證監(jiān)局、上海證券交易所也在近日先后發(fā)文，前者對內(nèi)蒙古西水創(chuàng)業(yè)股份有限公司（下稱西水股份）以及相關(guān)高管開出罰單，后者對西水股份及相關(guān)責任人予以紀律處分。

　　根據(jù)西水股份此前公告，該公司作為投資控股型公司，主要通過控股子公司從事保險、貿(mào)易、投資管理等業(yè)務，其中控股子公司天安財險從事的保險業(yè)務收入占到西水股份主營業(yè)務收入的90%以上，成為其核心業(yè)務，天安財險成為西水股份重要核心子公司。

　　內(nèi)蒙古證監(jiān)局披露的罰單顯示，西水股份因存在未按規(guī)定披露重要合同，2018年年度報告、2019年年度報告虛假記載，未按規(guī)定及時披露重大事件等違法事實，被責令改正，給予警告，并處以750萬元罰款。

　　上述違法事實涉及華夏人壽、天安人壽、新時代信托等“明天系”公司。

　　與此同時，內(nèi)蒙古證監(jiān)局對原天安財險領導班子成員作出處罰。具體來看，時任西水股份董事長兼總經(jīng)理、天安財險董事長兼法定代表人郭予豐被警告并罰款210萬元，時任天安財險總裁高煥利被警告并罰款210萬元，時任天安財險財務總監(jiān)、副總裁、財務部負責人張祥禎被警告并罰款120萬元，時任西水股份財務總監(jiān)、天安財險監(jiān)事田鑫被警告并罰款80萬元，時任西水股份獨立董事兼任審計委員會主任委員杜業(yè)勤被警告并罰款50萬元，時任西水股份董事會秘書兼董事、天安財險董事蘇宏偉被警告并罰款35萬元，時任天安財險董事會秘書兼副總裁馬淑偉被警告并罰款20萬元。

　　值得注意的是，鑒于當事人郭予豐、高煥利的違法行為情節(jié)嚴重，內(nèi)蒙古證監(jiān)局決定：對郭予豐、高煥利分別采取5年市場禁入措施，自我局宣布決定之日起，在市場禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)在原機構(gòu)從事證券業(yè)務或者擔任原上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務外，也不得在其他任何機構(gòu)中從事證券業(yè)務或者擔任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務。

　　就違法情況而言，在未按規(guī)定披露重要合同方面，2018年2月、3月、8月，西水股份控股子公司天安財險分別與華夏人壽保險股份有限公司（下稱華夏人壽）、天安人壽保險股份有限公司（下稱天安人壽）簽訂4筆信托計劃受益權(quán)轉(zhuǎn)讓及回購協(xié)議，金額分別為169.8億元、57.3億元、40億元和59.9億元。上述協(xié)議金額合計327億元，占西水股份2017年經(jīng)審計凈資產(chǎn)的115.26%。西水股份未按規(guī)定就簽訂信托計劃受益權(quán)回購協(xié)議及時履行信息披露義務，且相關(guān)事項未在《2018年半年度報告》《2018年年度報告》中披露。

　　在2018年年度報告、2019年年度報告虛假記載方面，2018年，天安財險將前述327億元信托計劃受益權(quán)分別轉(zhuǎn)讓給華夏人壽和天安人壽，同步簽訂327億元信托計劃受益權(quán)回購協(xié)議。天安財險依據(jù)信托計劃受益權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，終止確認相關(guān)金融資產(chǎn)，調(diào)減“可供出售金融資產(chǎn)”，且未對回購協(xié)議進行會計處理，少計“賣出回購金融資產(chǎn)”，不符合《企業(yè)會計準則第23號——金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》的相關(guān)規(guī)定，導致西水股份2018年、2019年年度財務報告分別少計負債341.68億元和363.16億元，分別占西水股份當期經(jīng)審計總資產(chǎn)的29.73%和56.22%。

　　2019年，天安財險未對成都中德西拉子環(huán)?？萍加邢薰尽⒌玛栔械掳⒕S斯環(huán)?？萍加邢薰緝身椆蓹?quán)減值損失進行會計處理，上述行為導致西水股份2019年年度報告虛增利潤4.59億元，占西水股份2019年經(jīng)審計利潤總額的19.63%。

　　在未按規(guī)定及時披露重大事件方面，2020年6月8日、6月16日、6月23日、7月9日，天安財險持有的“新時代信托藍海1109號集合資金信托計劃”“新時代信托藍海1308號集合資金信托計劃”“新時代信托藍海1273號集合資金信托計劃”“新時代信托藍海1299號集合資金信托計劃”陸續(xù)到期且未按期兌付，合計金額62.1億元，可能對公司利潤產(chǎn)生較大影響。西水股份未按規(guī)定及時披露上述重大事件。

　　上海證券交易所此后又披露了《關(guān)于對內(nèi)蒙古西水創(chuàng)業(yè)股份有限公司及有關(guān)責任人予以紀律處分的決定》，所涉及的上市公司及相關(guān)主體違規(guī)情況與內(nèi)蒙古證監(jiān)局披露的違法事實相同。

　　最終，上交所作出如下紀律處分決定：對西水股份及時任董事長兼總經(jīng)理、天安財險董事長兼法定代表人郭予豐，時任天安財險總裁高煥利，時任天安財險財務總監(jiān)、副總裁、財務部負責人張祥禎，時任天安財險董事會秘書兼副總裁馬淑偉，時任董事會秘書兼董事、天安財險董事蘇宏偉，時任財務總監(jiān)、天安財險監(jiān)事田鑫，時任獨立董事兼審計委員會主任委員杜業(yè)勤予以公開譴責，并公開認定郭予豐、高煥利5年不適合擔任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員。

　　2020年7月17日，原銀保監(jiān)會宣布對天安財險、易安財險等六家機構(gòu)實施接管，接管期限一年。2021年7月16日，銀保監(jiān)會又宣布，依法延長上述六家機構(gòu)接管期限一年，至2022年7月16日止。

　　此后，比亞迪控股易安財險，并將后者更名為比亞迪財險；中匯人壽、瑞眾人壽相繼成立，分別依法受讓天安人壽、華夏人壽資產(chǎn)負債等。

　　2023年9月，國家金融監(jiān)督管理總局披露的批復顯示，同意申能投資管理有限公司、上海國際集團有限公司、上海臨港園金投資有限公司、上海臨港新片區(qū)私募基金管理有限公司、臺州市國有資產(chǎn)投資集團有限公司、申能股份有限公司、上海國投資本管理有限公司、百聯(lián)集團有限公司8家單位共同發(fā)起籌建申能財產(chǎn)保險股份有限公司，注冊資本100億元人民幣，注冊地為上海市。

　　今年5月，申能財險正式開業(yè)，成為首家落戶臨港新片區(qū)的全國性保險公司。

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責任編輯：秦藝