隨著2023年第四季度償付能力報告的披露，合眾人壽去年全年業(yè)績也浮出水面。
去年前三個季度，合眾人壽實現凈利潤分別為-0.48億元、-1.25億元、4.9億元，總體來看，前三季度盈利3.2億元。但由于四季度單季虧損達到15億元，導致該公司全年業(yè)績由盈轉虧，虧損額約12億元。
不過同比來看，合眾人壽的虧損額已有所縮小。對于虧損原因以及將采取哪些手段扭虧等問題，《華夏時報》記者曾聯系合眾人壽相關負責人采訪，但截至發(fā)稿，尚未獲得對方回復。
去年業(yè)績仍虧損
成立于2005年1月的合眾人壽，已經擁有19年經營歷史。從近三年的業(yè)績情況來看，合眾人壽的表現并不如意。2021年至2023年，該公司凈利潤分別為-6億元、-20億元、-12億元。
不過，凈利潤虧損也是當下中小險企的普遍狀況，究其原因，中國(香港)金融衍生品投資研究院院長王紅英在接受《華夏時報》記者采訪時表示，低利率環(huán)境下，投資市場的波動和不確定性對保險公司的投資收益造成了負面影響，尤其是權益類投資帶來較大虧損。另外，與大型險企相比，中小險企在人才和技術方面有著明顯的短板，在產品設計、風控措施和資金募集方面能力較弱，也是導致虧損的原因之一。
首都經貿大學保險系原副主任、農村保險研究所副所長李文中亦向本報記者表示，2023年經濟發(fā)展的外部環(huán)境存在較多不確定性，一定程度上抑制了保險需求。資本市場低迷，利率持續(xù)走低也給保險投資收益帶來了較大壓力。并且，保險行業(yè)本身就是一個規(guī)模經濟行業(yè)，當行業(yè)發(fā)展面臨較大壓力時，中小公司受到的影響更大。
業(yè)績表現不佳，合眾人壽的高管薪酬也受到一定影響。報告期內，該公司去年年薪在300萬元以上的有1名董事和1名高管；年薪在100萬元至300萬元之間的有2名董事、5名高管；年薪在50萬元至100萬元的有2名監(jiān)事、5名高管；其余10名董事和3名監(jiān)事的年薪均在50萬元以下。
對比2022年來看，合眾人壽高管薪酬降幅明顯。2022年，合眾人壽最高年度薪酬達到953.85萬元。具體來看，2022年合眾人壽年薪在500萬元至1000萬元的有1名董事；年薪在100萬元至500萬元之間的有2名董事、6名高管；年薪在50萬元至100萬元的有2名監(jiān)事、3名高管；其余10名董事和2名監(jiān)事的年薪均在50萬元以下。
一位不具名業(yè)內人士曾向《華夏時報》記者表示：“金融業(yè)務的期限很多長于一年甚至十年，所以其業(yè)績的充分反映有滯后性，也較容易被跨期調節(jié)。這使得給相關人員按照年度和任期計算的績效薪酬，與其真實的貢獻存在不匹配，對于前者高于后者的，調整中應當追索扣回?！?/p>
實際上，2021年，原銀保監(jiān)會曾研究制定了《關于建立完善銀行保險機構績效薪酬追索扣回機制的指導意見》，明確在一些情況下，銀行保險機構高管及關鍵崗位人員薪酬要被追回。嚴重的，甚至可能被追回全部績效薪酬。
如銀行保險機構出現“重要監(jiān)管指標嚴重不達標或偏離合理區(qū)間的”“被監(jiān)管部門采取接管等風險處置措施的”“發(fā)生重大風險事件，對金融市場秩序造成惡劣影響的”“其他對銀行保險機構的財產、聲譽等造成重大損害的情形”等情況，應追索扣回負有主要責任的高管和關鍵崗位人員相應期限內的全部績效薪酬，同時追索扣回其他責任人員相應期限內的部分績效薪酬。
“從相關信息來看，合眾人壽已經制定了績效薪酬延期支付及追索機制，相關制度符合監(jiān)管要求，公司高管薪酬是根據相關制度支付的?！崩钗闹姓f道。
償付能力仍待提高
風險綜合評級是衡量保險公司償付能力的重要指標。根據監(jiān)管規(guī)定，保險公司須同時滿足核心償付能力充足率不低于50%；綜合償付能力充足率不低于100%；風險綜合評級在B類及以上的三項監(jiān)管要求，方能稱為償付能力達標公司。
而合眾人壽最新披露的2023年四季度償付能力報告顯示，該公司核心及綜合償付能力充足率分別降至67.77%、135.53%，已經逼近監(jiān)管紅線。
并且，自2020年四季度以來，合眾人壽的風險綜合評級持續(xù)被評為C類。顯然，合眾人壽償付能力已經長時間處于不達標的狀態(tài)。對于償付能力下滑的原因以及將采取哪些手段提升償付能力水平，本報記者曾聯系合眾人壽相關負責人采訪，截止發(fā)稿尚未獲得回復。
王紅英告訴本報記者，針對核心償付能力充足率較低的情形，合眾人壽應當采取增資、發(fā)行永續(xù)債券等方式來補充資本或者通過調整資產負債結構降低最低資本要求來改善公司的核心償付能力充足率。
而對于被評為C類的原因，合眾人壽在報告中坦言是因公司操作風險較大導致。
操作風險是保險機構經營管理中面臨主要風險之一。據李文中介紹，操作風險主要包括保險業(yè)務線的操作風險、資金運用業(yè)務線的操作風險、公司治理相關的操作風險、信息系統相關的操作風險、案件管理相關的操作風險等?！搬槍疽虿僮黠L險較大在綜合評級時被評為C級，公司應當根據監(jiān)管機構所采取的監(jiān)管措施進行針對性整改。”
近年來，操作風險防控形勢更加復雜。為此，去年12月29日，金融監(jiān)管總局發(fā)布《銀行保險機構操作風險管理辦法》，劃定“三道防線”嚴管銀行保險操作風險。合眾人壽也在報告中表示，針對存在的操作風險問題，公司將按照既定的整改方案，逐步推進相關整改工作。
但風險綜合評級被評為C類所帶來的負面影響不容小覷。聯合資信曾在其發(fā)布的評級報告中表示，“合眾人壽監(jiān)管評級保持在C類，監(jiān)管評級下調對其業(yè)務經營、分支機構開設等方面可能產生的不利影響需保持觀察。”
（文章來源：華夏時報）
