來(lái)源：慧保天下

　　注：本文原題《保險(xiǎn)公司獨(dú)立董事制度的幾個(gè)問(wèn)題》，內(nèi)容略有改動(dòng)；文章作者王德明，法學(xué)博士，律師，注冊(cè)會(huì)計(jì)師（非執(zhí)業(yè)），系中國(guó)保險(xiǎn)學(xué)會(huì)法律專業(yè)委員會(huì)委員，中國(guó)人民大學(xué)法律碩士實(shí)務(wù)導(dǎo)師，中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)獨(dú)立董事人才庫(kù)備選人，蘭臺(tái)律師事務(wù)所高級(jí)顧問(wèn)。

　　編者按

　　近年來(lái)，保險(xiǎn)業(yè)出現(xiàn)不少風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，而風(fēng)險(xiǎn)根源往往都是公司治理出現(xiàn)了問(wèn)題，獨(dú)立董事制度不夠健全，未能切實(shí)發(fā)揮監(jiān)督職能，也成為其中一個(gè)重要的因素。在這種背景下，監(jiān)管部門開(kāi)始全面強(qiáng)化保險(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)公司治理，對(duì)于健全的獨(dú)立董事制度也開(kāi)始更加重視。

　　早在2018年，原銀保監(jiān)會(huì)就印發(fā)了《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事管理辦法》，對(duì)2007年發(fā)布的《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事管理暫行辦法》進(jìn)行全面修訂；保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)也據(jù)此加強(qiáng)信息披露系統(tǒng)建設(shè)，于2021年12月22日正式上線了獨(dú)董人才庫(kù)，強(qiáng)化保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獨(dú)董自律管理；到2023年4月，更重磅的制度出現(xiàn)，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于上市公司獨(dú)立董事制度改革的意見(jiàn)》。

　　從保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管來(lái)看，非上市公司看齊上市公司已經(jīng)是顯性趨勢(shì)，這從各種信息披露制度就可見(jiàn)一斑，就獨(dú)立董事制度而言，也正逐漸強(qiáng)化，大有趕上上市公司的勢(shì)頭。保險(xiǎn)公司當(dāng)前的500多位（不完全統(tǒng)計(jì)）獨(dú)立董事們也開(kāi)始承受愈加沉重的壓力。在這種情況下，讀懂《關(guān)于上市公司獨(dú)立董事制度改革的意見(jiàn)》、《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事管理辦法》就變得更加重要。

　　本文就是通過(guò)詳解上述兩則監(jiān)管規(guī)定中的核心內(nèi)容，分析其對(duì)于保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展可能產(chǎn)生的影響，以及其中存在的問(wèn)題。

　　作者指出，獨(dú)董的獨(dú)立性根本在于實(shí)質(zhì)獨(dú)立而非形式獨(dú)立，從美國(guó)等經(jīng)驗(yàn)看，獨(dú)立董事也有各種社會(huì)聯(lián)系，要求獨(dú)立董事與主要股東徹底絕緣、沒(méi)有任何的聯(lián)系也是不現(xiàn)實(shí)的。提高獨(dú)董實(shí)質(zhì)的獨(dú)立性，根本途徑還在于獨(dú)董的選任機(jī)制上，以及獨(dú)董的聲譽(yù)評(píng)價(jià)機(jī)制上，還有獨(dú)董的法律責(zé)任。

　　目前在獨(dú)董審批中，主要是對(duì)獨(dú)董的獨(dú)立性進(jìn)行形式審查，很難有手段進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的審查。過(guò)度審查形式上的獨(dú)立性，容易導(dǎo)致實(shí)務(wù)界出身的獨(dú)立董事可能越來(lái)越少，只能從學(xué)術(shù)研究機(jī)構(gòu)中去尋找獨(dú)立董事人選，而這與《意見(jiàn)》中倡導(dǎo)的鼓勵(lì)從實(shí)務(wù)界人士中選聘的方向是相背離的。

　　2023年4月，國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于上市公司獨(dú)立董事制度改革的意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱《意見(jiàn)》），指出獨(dú)立董事制度是中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度的重要組成部分，當(dāng)前還存在獨(dú)立董事定位不清晰、責(zé)權(quán)利不對(duì)等、監(jiān)督手段不夠、履職保障不足等制度性問(wèn)題亟待解決。

　　《意見(jiàn)》提出，應(yīng)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，著力補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)，從獨(dú)立董事的地位、作用、選擇、管理、監(jiān)督等方面作出制度性規(guī)范，切實(shí)解決制約獨(dú)立董事發(fā)揮作用的突出問(wèn)題，強(qiáng)化獨(dú)立董事監(jiān)督效能，確保獨(dú)立董事發(fā)揮應(yīng)有作用。

　　經(jīng)過(guò)多年發(fā)展，保險(xiǎn)行業(yè)已經(jīng)建立了相對(duì)完善的獨(dú)立董事制度，但同樣還存在運(yùn)行機(jī)制不夠完善、職能不聚焦、作用發(fā)揮不明顯等問(wèn)題。

　　從部分風(fēng)險(xiǎn)公司案例來(lái)看，獨(dú)立董事對(duì)大股東、實(shí)際控制人的違規(guī)經(jīng)營(yíng)等問(wèn)題難以進(jìn)行有效監(jiān)督，且普遍對(duì)公司決策參與不足，沒(méi)有發(fā)揮出制度設(shè)計(jì)中的參與決策、加強(qiáng)監(jiān)督等作用。

　　同時(shí)，行業(yè)內(nèi)對(duì)保險(xiǎn)公司獨(dú)立董事的職能定位、職權(quán)范圍、履職方式等還有不同認(rèn)識(shí)。結(jié)合《意見(jiàn)》，對(duì)獨(dú)立董事制度的相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行探討，對(duì)于保險(xiǎn)行業(yè)進(jìn)一步完善獨(dú)立董事制度、更好發(fā)揮獨(dú)立董事的作用，具有現(xiàn)實(shí)的意義。

　　明確獨(dú)立董事的職責(zé)定位

　　監(jiān)督是核心目標(biāo)，監(jiān)督控股股東、實(shí)控人、董事、高級(jí)管理人員等

　　清晰的職責(zé)定位是獨(dú)立董事充分發(fā)揮作用的前提?！兑庖?jiàn)》指出獨(dú)立董事對(duì)上市公司及全體股東負(fù)有忠實(shí)義務(wù)、勤勉義務(wù)，在董事會(huì)中發(fā)揮參與決策、監(jiān)督制衡、專業(yè)咨詢作用，推動(dòng)更好實(shí)現(xiàn)董事會(huì)定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)的功能。

　　《意見(jiàn)》特別強(qiáng)調(diào)，監(jiān)督作用是獨(dú)立董事制度的核心目標(biāo)。根據(jù)獨(dú)立董事獨(dú)立性、專業(yè)性特點(diǎn)，明確獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注公司與其控股股東、實(shí)際控制人、董事、高級(jí)管理人員之間的潛在重大利益沖突事項(xiàng)，重點(diǎn)對(duì)關(guān)聯(lián)交易、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、董事及高級(jí)管理人員任免、薪酬等關(guān)鍵領(lǐng)域進(jìn)行監(jiān)督。

　　長(zhǎng)期以來(lái)，對(duì)獨(dú)立董事的職責(zé)定位，有不同的認(rèn)識(shí)。一種觀點(diǎn)認(rèn)為，獨(dú)立董事類似于“全能型內(nèi)部董事”，要到公司現(xiàn)場(chǎng)去進(jìn)行全面的調(diào)查，而“不僅僅是坐在監(jiān)控大廳盯著屏幕查看”；也有觀點(diǎn)認(rèn)為，獨(dú)立董事并非公司內(nèi)部董事，獨(dú)立董事的功能應(yīng)當(dāng)聚焦，限定在抑制控制股東濫用控制權(quán)，特別是監(jiān)督和制止控制股東利用關(guān)聯(lián)交易損害公司和股東利益方面。

　　從美國(guó)情況來(lái)看，獨(dú)立董事參與公司決策，尤其是發(fā)揮監(jiān)督制衡職能。上世紀(jì)中期，美國(guó)經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展，關(guān)聯(lián)交易大量出現(xiàn)，由獨(dú)立董事來(lái)審批關(guān)聯(lián)交易，增強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易的正當(dāng)性。在八十年代，敵意收購(gòu)大量出現(xiàn)，反收購(gòu)措施也應(yīng)運(yùn)而生，公司治理中就讓獨(dú)立董事對(duì)于反收購(gòu)措施進(jìn)行審批。

　　本世紀(jì)之初，高管期權(quán)等薪酬機(jī)制過(guò)度使用，公司高管通過(guò)虛假陳述影響股價(jià)，最終爆發(fā)了安然、世通等大案，美國(guó)制定了《薩班斯．奧克斯利法案》，大幅加強(qiáng)獨(dú)董的功能，強(qiáng)制上市公司設(shè)立完全由獨(dú)立董事組成的審計(jì)委員會(huì)，讓其負(fù)責(zé)審計(jì)師的聘任等事宜。

　　2008年全球金融危機(jī)后，美國(guó)再次制定《多德．弗蘭克法》，要求上市的非銀行金融機(jī)構(gòu)須設(shè)立由獨(dú)立董事組成的風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，上市公司設(shè)立由獨(dú)立董事組成的薪酬委員會(huì)，獨(dú)立董事制度進(jìn)一步強(qiáng)化。

　　《保險(xiǎn)公司獨(dú)立董事管理辦法》第二十六條規(guī)定，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)誠(chéng)信、獨(dú)立、勤勉履行職責(zé)，切實(shí)維護(hù)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)消費(fèi)者和中小股東的合法權(quán)益，不受保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)主要股東、實(shí)際控制人、管理層或者其他與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)存在重大利害關(guān)系的單位或者個(gè)人的影響。

　　從上述規(guī)定來(lái)看，一方面，保險(xiǎn)公司的獨(dú)董要維護(hù)的公司整體利益，對(duì)大股東、實(shí)控人操控公司、違規(guī)關(guān)聯(lián)交易、重大投資項(xiàng)目等方面，以及管理層的薪酬激勵(lì)、高管人員任命是否符合規(guī)定等進(jìn)行監(jiān)督。

　　另一方面，也是保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)長(zhǎng)期性的特點(diǎn)所決定的，保險(xiǎn)公司的獨(dú)董還應(yīng)當(dāng)維護(hù)保險(xiǎn)消費(fèi)者合法權(quán)益，監(jiān)督公司要穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，依法合規(guī)，防止過(guò)度激進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)積累從而損害保險(xiǎn)消費(fèi)者合法權(quán)益。

　　明確獨(dú)立董事權(quán)利

　　獨(dú)董享有超過(guò)公司內(nèi)部董事的權(quán)利

　　《意見(jiàn)》提出，要堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，著力補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)，切實(shí)解決制約獨(dú)立董事發(fā)揮作用的突出問(wèn)題，強(qiáng)化獨(dú)立董事監(jiān)督效能，確保獨(dú)立董事發(fā)揮應(yīng)有作用。長(zhǎng)期以來(lái)，對(duì)于獨(dú)立董事作用發(fā)揮不足的問(wèn)題，有觀點(diǎn)認(rèn)為主要原因是獨(dú)立董事權(quán)利太小，不參與公司日常管理，無(wú)法參與公司決策，這種觀點(diǎn)是值得商榷的。

　　從《公司法》《保險(xiǎn)法》及《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事管理辦法》等監(jiān)管規(guī)定來(lái)看，獨(dú)立董事除了享有《公司法》等賦予董事的一般職權(quán)外，獨(dú)立董事還享有特別職權(quán)。

　　《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》第三十九條 獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)股東大會(huì)或者董事會(huì)審議事項(xiàng)發(fā)表客觀、公正的獨(dú)立意見(jiàn)，尤其應(yīng)當(dāng)就以下事項(xiàng)向股東大會(huì)或董事會(huì)發(fā)表意見(jiàn)：

　?。ㄒ唬┲卮箨P(guān)聯(lián)交易；

　?。ǘ┒碌奶崦⑷蚊庖约案呒?jí)管理人員的聘任和解聘；

　?。ㄈ┒潞透呒?jí)管理人員的薪酬；

　?。ㄋ模├麧?rùn)分配方案；

　?。ㄎ澹┢赣没蚪馄笧楣矩?cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行定期法定審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；

　?。┢渌赡軐?duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、中小股東、金融消費(fèi)者合法權(quán)益產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)；

　?。ㄆ撸┓煞ㄒ?guī)、監(jiān)管規(guī)定或者公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)。

　　《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事管理辦法》第二十八條規(guī)定，除具有《中華人民共和國(guó)公司法》和其他法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及公司章程賦予董事的職權(quán)外，獨(dú)立董事還享有如下特別職權(quán)：

　?。ㄒ唬?duì)重大關(guān)聯(lián)交易的公允性、內(nèi)部審查程序執(zhí)行情況以及對(duì)保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益的影響進(jìn)行審查；

　?。ǘ?/2以上且不少于2名獨(dú)立董事可以向董事會(huì)提請(qǐng)召開(kāi)臨時(shí)股東（大）會(huì)；

　?。ㄈ?名以上獨(dú)立董事可以提議召開(kāi)董事會(huì)；

　?。ㄋ模┆?dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)；

　?。ㄎ澹┓煞ㄒ?guī)、監(jiān)管規(guī)定及公司章程約定的其他職權(quán)。　

　　獨(dú)立董事發(fā)揮作用的一個(gè)主要途徑是董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)。《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》第五十六條規(guī)定，審計(jì)、提名、薪酬、風(fēng)險(xiǎn)管理、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)中獨(dú)立董事占比原則上不低于三分之一，審計(jì)、提名、薪酬、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)應(yīng)由獨(dú)立董事?lián)沃魅挝瘑T或負(fù)責(zé)人。

　　綜上來(lái)看，法律、監(jiān)管規(guī)定已經(jīng)賦予了獨(dú)董很大的權(quán)力，獨(dú)董既有在董事會(huì)上的參與表決權(quán)，又有特定重大事項(xiàng)的前置審議決定權(quán)，還有股東會(huì)和董事會(huì)的議題設(shè)置權(quán)，特殊情況下還有召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)、董事會(huì)的提議權(quán)。正因如此，甚至有觀點(diǎn)認(rèn)為，獨(dú)董在權(quán)利、義務(wù)及責(zé)任方面全面超越公司內(nèi)部董事，也就是說(shuō)，獨(dú)董享有超過(guò)公司內(nèi)部董事的權(quán)利。

　　由此來(lái)看，認(rèn)為獨(dú)立董事無(wú)法有效發(fā)揮職權(quán)的主要原因是獨(dú)立董事權(quán)利過(guò)小，這種觀點(diǎn)是值得商榷的。其實(shí)，法律和監(jiān)管法規(guī)，已經(jīng)賦予保險(xiǎn)公司獨(dú)立董事很大的職權(quán)，關(guān)鍵在于是否有效的行使。

　　關(guān)于獨(dú)立董事的實(shí)質(zhì)獨(dú)立性

　　要求獨(dú)立董事與主要股東徹底絕緣、沒(méi)有任何的聯(lián)系也是不現(xiàn)實(shí)的

　　獨(dú)立性是獨(dú)董的核心價(jià)值，“人格獨(dú)立”是獨(dú)董區(qū)別于其他董事的本質(zhì)特征。在我國(guó)上市公司大股東股權(quán)集中、中小股東參與公司治理發(fā)揮作用不充分的背景下，立法者、監(jiān)管者寄望獨(dú)立董事能承擔(dān)保護(hù)公眾投資者、制衡控制權(quán)人之重任。

　　《意見(jiàn)》著眼于提升獨(dú)立董事的獨(dú)立性，提出要優(yōu)化獨(dú)董提名機(jī)制，建立獨(dú)立董事資格認(rèn)定制度，強(qiáng)調(diào)獨(dú)立董事不得與上市公司及其主要股東、實(shí)際控制人存在利害關(guān)系。鼓勵(lì)投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)等主體依法通過(guò)公開(kāi)征集股東權(quán)利的方式提名獨(dú)立董事。建立提名回避機(jī)制，上市公司提名人不得提名與其存在利害關(guān)系的人員或者有其他可能影響?yīng)毩⒙穆毲樾蔚年P(guān)系密切人員作為獨(dú)立董事候選人。

　　獨(dú)立董事的獨(dú)立性包括初始獨(dú)立性和持續(xù)獨(dú)立性。《意見(jiàn)》指出，董事會(huì)提名委員會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)候選人的任職資格進(jìn)行審查。建立獨(dú)立董事獨(dú)立性定期測(cè)試機(jī)制，通過(guò)獨(dú)立董事自查、上市公司評(píng)估、信息公開(kāi)披露等方式，確保獨(dú)立董事持續(xù)獨(dú)立履職，不受上市公司及其主要股東、實(shí)際控制人影響。

　　從實(shí)踐來(lái)看，獨(dú)董不“獨(dú)”的問(wèn)題是一個(gè)頑瘴痼疾，獨(dú)董是由大股東提名或推薦的，自然很難獨(dú)立于大股東，而大股東也不會(huì)花錢找別人來(lái)真正地監(jiān)督自己。

　　從實(shí)證研究來(lái)看，美國(guó)上市公司也面臨由被監(jiān)督者（控制股東）遴選監(jiān)督者（獨(dú)董）的道德困境。但獨(dú)董制度并沒(méi)有淪落為花瓶董事，一方面是獨(dú)董的聲譽(yù)機(jī)制，獨(dú)董作為“看門人”，以自己的聲譽(yù)為擔(dān)保，為公司的行為增信，讓市場(chǎng)相信其正當(dāng)性；

　　另一方面主要?jiǎng)右騺?lái)自于法律責(zé)任的壓力，從關(guān)聯(lián)交易到反收購(gòu)措施、薪酬問(wèn)題，最后到信息披露，獨(dú)董的功能越來(lái)越多，公司不僅需要任命更多的獨(dú)董，還需要任命更好的獨(dú)董，在法律糾紛中，從程序規(guī)則上為公司行為背書(shū)，讓法官認(rèn)可其正當(dāng)性，從而讓高管等人免責(zé)。

　　保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的獨(dú)董，更應(yīng)強(qiáng)調(diào)其獨(dú)立性，防止保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)淪為大股東的“提款機(jī)”。《保險(xiǎn)公司獨(dú)立董事管理辦法》中，列舉了部分禁止性規(guī)定。其實(shí)，獨(dú)董的獨(dú)立性根本在于實(shí)質(zhì)獨(dú)立而非形式獨(dú)立。目前在獨(dú)董審批中，主要是對(duì)獨(dú)董的獨(dú)立性進(jìn)行形式審查，很難有手段進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的審查。

　　從美國(guó)等經(jīng)驗(yàn)看，獨(dú)立董事也有各種社會(huì)聯(lián)系，要求獨(dú)立董事與主要股東徹底絕緣、沒(méi)有任何的聯(lián)系也是不現(xiàn)實(shí)的。因此，提高獨(dú)董實(shí)質(zhì)的獨(dú)立性，根本途徑還在于獨(dú)董的選任機(jī)制上，以及獨(dú)董的聲譽(yù)評(píng)價(jià)機(jī)制上，還有獨(dú)董的法律責(zé)任。過(guò)度審查形式上的獨(dú)立性，還有一個(gè)問(wèn)題就是實(shí)務(wù)界出身的獨(dú)立董事可能越來(lái)越少，只能從學(xué)術(shù)研究機(jī)構(gòu)中去尋找獨(dú)立董事人選，這也與《意見(jiàn)》中倡導(dǎo)的鼓勵(lì)從實(shí)務(wù)界人士中選聘的方向是相背離的。

　　關(guān)于獨(dú)立董事的選任機(jī)制

　　行業(yè)協(xié)會(huì)、保險(xiǎn)保障基金或可以探索提名獨(dú)董

　　《意見(jiàn)》指出，改善獨(dú)立董事選任制度。優(yōu)化提名機(jī)制，支持上市公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、符合條件的股東提名獨(dú)立董事，鼓勵(lì)投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)等主體依法通過(guò)公開(kāi)征集股東權(quán)利的方式提名獨(dú)立董事。

　　《意見(jiàn)》要求，新增賦予投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)提名獨(dú)立董事的權(quán)利，同時(shí)明確證券交易所對(duì)獨(dú)立董事資格認(rèn)定的權(quán)利，對(duì)于證券交易所提出異議的獨(dú)立董事候選人，上市公司不得將其提交股東大會(huì)選舉為獨(dú)立董事。

　　目前保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)已經(jīng)建立了保險(xiǎn)公司獨(dú)立董事信息庫(kù)，保險(xiǎn)公司可以從獨(dú)立董事信息庫(kù)選聘獨(dú)立董事。《意見(jiàn)》中提出的投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)推薦獨(dú)立董事，對(duì)行業(yè)有一定的借鑒意義。保險(xiǎn)行業(yè)沒(méi)有保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)有保護(hù)保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益的職責(zé)，可以探索提名獨(dú)立董事。

　　同時(shí)，保險(xiǎn)保障基金從風(fēng)險(xiǎn)處置的角度出發(fā)，可以探索提名獨(dú)立董事方式。《保險(xiǎn)公司獨(dú)董辦法》第十五條規(guī)定，獨(dú)立董事提名方式，除股東提名；董事會(huì)提名薪酬委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)提名外，還有中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)可的其他方式，這也為探索保障基金等機(jī)構(gòu)提名獨(dú)立董事留下了空間。

　　對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以及公司治理失靈情況下，獨(dú)立董事的作用會(huì)更加重要。《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事管理辦法》第八條規(guī)定，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)出現(xiàn)公司治理機(jī)制失靈，或者保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)控股股東、實(shí)際控制人嚴(yán)重侵害保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)消費(fèi)者和中小股東利益，或者出現(xiàn)被中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)限制股東權(quán)利等情形的，中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)還可以采取以下措施：

　?。ㄒ唬┫拗葡嚓P(guān)股東提名獨(dú)立董事的權(quán)利；

　　（二）要求增加獨(dú)立董事人數(shù)和比例；

　?。ㄈ┴?zé)令撤換有關(guān)獨(dú)立董事；

　?。ㄋ模┙?jīng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)，向其派駐獨(dú)立董事。

　　上述規(guī)定條文，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)處置中，調(diào)整獨(dú)立董事的設(shè)置，提供了監(jiān)管的依據(jù)。

　　關(guān)于獨(dú)立董事的專業(yè)性

　　當(dāng)前保險(xiǎn)業(yè)獨(dú)董中，具有行業(yè)經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人士占比很低

　　《意見(jiàn)》指出，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所必需的專業(yè)知識(shí)、工作經(jīng)驗(yàn)和良好的個(gè)人品德，符合獨(dú)立性要求；要拓展優(yōu)秀獨(dú)立董事來(lái)源，適應(yīng)市場(chǎng)化發(fā)展需要，探索建立獨(dú)立董事信息庫(kù)；鼓勵(lì)具有豐富的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、金融、法律等業(yè)務(wù)專長(zhǎng)，在所從事的領(lǐng)域內(nèi)有較高聲譽(yù)的人士擔(dān)任獨(dú)立董事。制定獨(dú)立董事職業(yè)道德規(guī)范，倡導(dǎo)獨(dú)立董事塑造正直誠(chéng)信、公正獨(dú)立、積極履職的良好職業(yè)形象。

　　《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獨(dú)立董事管理辦法》第六條規(guī)定，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)結(jié)合保險(xiǎn)行業(yè)特點(diǎn)和自身發(fā)展階段特點(diǎn)，選擇具有財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、金融、保險(xiǎn)、精算、投資、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)、法律等專業(yè)背景或經(jīng)歷的人士擔(dān)任獨(dú)立董事，不斷優(yōu)化董事會(huì)專業(yè)結(jié)構(gòu)，提高董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)運(yùn)作效能。

　　從實(shí)踐來(lái)看，目前保險(xiǎn)公司獨(dú)董中富有行業(yè)經(jīng)驗(yàn)的獨(dú)立董事還相對(duì)較少，行業(yè)協(xié)會(huì)獨(dú)董庫(kù)中絕大部分也是大學(xué)教授，具有行業(yè)經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人士占比很低。

　　美國(guó)獨(dú)董主要是來(lái)自于商業(yè)實(shí)務(wù)方面的成功人士，我國(guó)獨(dú)董很多是大學(xué)教授。從美國(guó)經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，雖然學(xué)界人士在獨(dú)立性和專業(yè)性方面有一定的優(yōu)勢(shì)，但同時(shí)也有劣勢(shì)，首先是缺乏行業(yè)實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)情況不了解，很難深度參與公司決策，也難以發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)等方面的問(wèn)題；其次，與行業(yè)人士相比，聲譽(yù)機(jī)制對(duì)于學(xué)界人士的約束效果可能更弱。他們主要關(guān)心學(xué)術(shù)聲譽(yù)，獨(dú)董履職問(wèn)題給他們帶來(lái)的聲譽(yù)損失并不大。

　　保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)具有很強(qiáng)的專業(yè)性，尤其是長(zhǎng)期性、積累資金巨大、資產(chǎn)負(fù)債匹配要求高等特點(diǎn)，對(duì)董事會(huì)成員的專業(yè)要求較高。獨(dú)董作為董事會(huì)的一員，首先要參與公司重大經(jīng)營(yíng)決策，并監(jiān)督經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。如果不熟悉保險(xiǎn)行業(yè)，也就很難真正參與決策及監(jiān)督。應(yīng)當(dāng)由專業(yè)人員干專業(yè)的事，建議今后獨(dú)董更多從富有行業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員中產(chǎn)生，這樣才能更好發(fā)揮獨(dú)董參與決策、監(jiān)督制衡、專業(yè)咨詢等職能作用。

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責(zé)任編輯：張文